fernao business resilience GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		42.593,00		24.015,81
I. Sachanlagen	32.593,00		14.015,81
II. Finanzanlagen	10.000,00		10.000,00
B. Umlaufvermögen		1.223.482,14		680.736,82
I. Vorräte	0,00		834,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	387.344,23		489.216,90
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	836.137,91		190.685,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		25.222,72		9.117,99
Summe Aktiva		1.291.297,86		713.870,62

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		568.714,65		238.244,15
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag	213.244,15		-6.779,62
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	330.470,50		220.023,77
B. Rückstellungen		436.546,79		193.107,88
C. Verbindlichkeiten		282.636,42		280.018,59
D. Rechnungsabgrenzungsposten		3.400,00		2.500,00
Summe Passiva		1.291.297,86		713.870,62

ANHANG

I. Allgemeine Angaben

Die fernao business resilience GmbH, Köln (Amtsgericht Köln HRB 99735) ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 des Handelsgesetzbuches (HGB). Die Erleichterungsvorschriften nach dem HGB werden nur teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023 ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 264 ff. HGB erstellt worden. Die Bilanz wurde nach § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung nach § 275 HGB unter Anwendung des Gesamtkostenverfahrens gegliedert.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen. Die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 berücksichtigen alle erkennbaren Risiken; sie sind im Einzelnen unter den nachfolgenden Erläuterungen zu den Bilanzposten dargestellt.

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern liegen hierbei bei drei Jahren.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis EUR 800,00 wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens werden zu Nennwerten angesetzt. Einzelrisiken bestanden im Geschäftsjahr nicht.

Bankguthaben und andere liquide Mittel wurden durch Bankbestätigungen nachgewiesen und sind ebenfalls mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bemessen und decken alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen ab.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten sind für Aufwendungen des folgenden Geschäftsjahres gebildet worden.

III. Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2023

Allgemeines

Die Vorschriften des HGB für alle Kaufleute (§§ 238 ff.) und die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung über den Jahresabschluss sowie die Rechnungslegung wurden in dem Jahresabschluss beachtet.

Die Verarbeitung der Geschäftsvorfälle für die Bereiche Sachkonten, Debitoren, Kreditoren sowie die Anlagenbuchhaltung erfolgte während des Geschäftsjahres mit Hilfe des EDV-Systems der Office Line Evolution 2013 der Firma Sage Software GmbH.

Die Verarbeitung der Geschäftsvorfälle für den Bereich Löhne und Gehälter erfolgte während des Geschäftsjahres 2023 durch die AHW Hunold & Partner mbB Steuerberater Wirtschaftsprüfer Rechtsanwälte.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 lässt sich aus den Konten der Buchhaltung entwickeln. Die im Jahresabschluss enthaltenen Wertansätze sind durch Urkunden, Auszüge, Rechnungen und andere geeignete Unterlagen nachgewiesen.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten sämtliche zum Stichtag bestehenden Kundenforderungen. Die Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt und stimmen mit der Liste der offenen Posten der Debitoren überein.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Es wird keine Barkasse geführt. Der Banksaldo entspricht dem Kontoauszug der entsprechenden Bank.

Rechnungsabgrenzungsposten

Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite der Bilanz angesetzt für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen bestehen aus Rückstellungen für Personal in Höhe von EUR 138.405,70 (im Vorjahr: EUR 67.573,56) und übrigen sonstigen Rückstellungen in Höhe von EUR 36.643,77 (im Vorjahr: EUR 16.626,00).

Verbindlichkeiten

Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten wurden in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst.

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit			Vorjahr
zum 31.12.2023		Kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
aus Lieferung und Leistungen	114.028,18	114.028,18	0,00	0,00	131.263,07
gegenüber verbundenen Unternehmen	106.465,95	106.465,95	0,00	0,00	111.312,41
Sonstige Verbindlichkeiten	62.142,29	62.142,29	0,00	0,00	37.443,11
Summe	282.636,42	282.636,42	0,00	0,00	280.018,59

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung sind durch verlängerten Eigentumsvorbehalt gesichert.

Alle Verbindlichkeiten im Vorjahr hatten eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Verbindlichkeiten aus der Umsatzsteuer in Höhe von EUR 42.328,29 (im Vorjahr: EUR 27.923,69) und Verbindlichkeiten aus der Lohn- und Kirchensteuer in Höhe von EUR 15.668,88 (im Vorjahr: EUR 9.519,42). Bis auf die Verbindlichkeiten aus der Umsatzsteuer wurden alle Positionen im Januar 2024 ausgeglichen.

Rechnungsabgrenzungsposten

Rechnungsabgrenzungsposten sind für Erträge des folgenden Geschäftsjahres gebildet worden.

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31.12.2023 bestehen Mietverpflichtungen für Büroräume in Höhe von EUR 60.343,84 (davon kurzfristig EUR 45.257,88) und Leasingverpflichtungen für PKW und Jobräder in Höhe von EUR 21.479,14 (davon kurzfristig EUR 11.768,28), sowie Mietleasing für Laptops in Höhe von EUR 1.733,82 (davon kurzfristig EUR 1.733,82).

Gesellschaftsorgane und verbundene Unternehmen

Einzelvertretungsberechtigter Gesamtgeschäftsführer der fernao business resilience GmbH ist:

―	Robert Osten, Köln

Die Gesellschaft wird unter der Handelsregisternummer HRB 99735 im Handelsregister des Amtsgerichts Köln geführt.

Verbundene Unternehmen der fernao business resilience GmbH, Köln, sind:

―	Fernao Networks Group GmbH, Köln HRB 87239
―	fernao group GmbH (vormals Fernao Networks Holding GmbH), Köln, HRB 86384
―	fernao magellan GmbH (vormals Magellan Netzwerke GmbH), Köln, HRB 31514
―	fernao Canada Ltd. (vormals Magellan Networks Canada Ltd.), Vancouver, Kanada
―	cano systems GmbH (vormals Computer Stamm GmbH), Recklinghausen, HRB 2216
―	fernao somnitec AG, Gerlafingen, Schweiz, CHE-100.248.865
―	fernao Schweiz AG (vormals New itec Holding AG), Gerlafingen, Schweiz, CHE-309.015.741-9
―	Netzwerk Kommunikationssysteme GmbH, Barleben, HRB 101853
―	globits GmbH, Berlin, HRB 34952
―	globits Holding GmbH, Berlin, HRB 190850
―	wenovate GmbH, Wolfsburg, HRB 204188
―	wenovate Holding GmbH, Wolfsburg, HRB 207285
―	datadirect Taicang Ltd., Volksrepublik China
―	fernao security force GmbH (vormals OPTIMA Business Information Technology GmbH), München, HRB 154057
―	fernao information security GmbH (vormals XIV-Consult GmbH), Köln, HRB 99670
―	ISC Holding GmbH, Köln, HRB 100314
―	cosmoTel IT GmbH, Hamminkeln, HRB 17862
―	fernao business resilience Ltd., London, Großbritannien 12251283
―	Paradox Networks GmbH HRB 154994
―	1stQuad Solutions AG, Schweiz CHE-114.722.324
―	1stQuad Solutions s.r.o., Tschechien C 131754
―	fernao digital solutions GmbH (vormals BV Kontent GmbH), Uelzen, HRB 203715

Die Firma wird beim Finanzamt Köln unter der Steuernummer 216/5875/3324 geführt.

Auf eine Offenlegung der Bezüge des Geschäftsführers wird unter Anwendung von § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Köln. Die Verwaltung befindet sich in Köln in angemieteten Räumen der fernao magellan GmbH. Darüber hinaus verfügt die Gesellschaft über keine weiteren Betriebsstätten.

Gesellschafter und Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird gem. §§290 ff. HGB in den Konzernabschluss der fernao group GmbH sowie der Fernao Networks Group GmbH jeweils mit Sitz in Köln einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Unternehmensregister veröffentlicht.

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte durchschnittlich im Geschäftsjahr 10 Mitarbeiter. Auf eine Aufteilung der durchschnittlichen Arbeitnehmerzahl nach Gruppen wird nach § 288 Abs. 1 Nr. 2 HGB verzichtet.

Köln, den 17. April 2024

gez. Robert Osten

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03. Juni 2024

Axians Business Resilience GmbH