Pflegezentrum Rosengarten GmbH

Butzbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	253.443,00	302.210,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	98.260,00	116.816,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.682,00	4.615,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	95.578,00	112.201,00
II. Sachanlagen	155.183,00	185.394,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	701,00	889,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	153.138,00	179.936,00
3. Fahrzeuge	1.344,00	4.569,00
B. Umlaufvermögen	545.091,92	372.784,38
I. Vorräte	5.066,27	5.522,45
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	5.066,27	5.522,45
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	249.771,20	271.444,28
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	104.584,49	110.598,44
2. sonstige Vermögensgegenstände	145.186,71	160.845,84
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	30.000,00	30.000,00
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	290.254,45	95.817,65
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.230,53
Aktiva	798.534,92	677.224,91

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	123.543,47	0,00
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Verlustvortrag	14.730,53	100.365,23
III. Jahresüberschuss	125.774,00	85.634,70
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag		2.230,53
B. Rückstellungen	67.155,33	49.053,69
1. Steuerrückstellungen	838,72	838,72
2. sonstige Rückstellungen	66.316,61	48.214,97
C. Verbindlichkeiten	607.836,12	593.435,45
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	45.282,99	42.635,44
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	45.282,99	42.635,44
2. sonstige Verbindlichkeiten	534.886,26	528.527,35
davon aus Steuern	29.042,82	15.295,93
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	599,61	676,92
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	78.941,69	62.426,89
3. Verwahrgeldkonto	27.666,87	22.272,66
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	34.735,77
Passiva	798.534,92	677.224,91

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.765.482,54	1.705.058,95
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	456.631,18	453.378,84
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	305.875,67	321.121,41
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	-13.251,84	1.962,20
5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-39,00
6. sonstige betriebliche Erträge	618.561,56	377.304,38
7. Materialaufwand	622.812,62	430.498,52
a) Lebensmittel	173.463,48	125.796,32
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	68.439,95	85.842,28
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	380.909,19	218.859,92
8. Personalaufwand	1.857.928,72	1.859.847,42
a) Löhne und Gehälter	1.517.378,54	1.530.490,30
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	340.550,18	329.357,12
davon Aufwendungen für Altersversorgung	480,00	480,00
9. Steuern, Abgaben, Versicherungen	109.388,42	78.073,32
10. Mieten, Pacht, Leasing	249.634,52	249.979,40
11. Abschreibungen	92.229,23	83.298,60
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	92.229,23	83.298,60
12. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	32.307,55	35.558,79
13. sonstige betriebliche Aufwendungen	29.340,94	21.791,12
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	13.844,11	14.143,91
15. Jahresüberschuss	125.774,00	85.634,70

Anhang

Anwendung des Handelsgesetzbuches

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Ersten und Zweiten Abschnittes des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Die Gesellschaft zählt in Anlehnung an § 267 Abs. 1 HGB zur Gruppe der kleinen Gesellschaften. Entsprechend ist von der Erleichterung gem. § 288 HGB Gebrauch gemacht worden.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungs- bzw. Herstellkosten aktiviert. Die Anlagengegenstände werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Ansatz der steuerlichen Höchstsätze planmäßig nach der linearen Methode abgeschrieben.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellkosten bewertet worden.

Der Ansatz der Forderungen erfolgt zum Nominalwert.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die Sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Von den Sonstigen Vermögensgegenständen haben alle eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Geschäftsführungsorgane:

Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft von Frau Elissa Gül geführt. Außer der Geschäftsführerin waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.

Butzbach, 18. Dezember 2023

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Elissa Gül
Geschäftsführerin

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.12.2023 festgestellt.