Helios Logistik Nord GmbH (vormals: HELIOS Service Niedersachsen GmbH)

Schwerin (vormals: Hildesheim)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Handelsregister des Amtsgerichts Schwerin, 13373

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktiva

		31.12.2019		31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	923.685,90		520.942,60
2. Sonstige Vermögensgegenstände	35.919,23	956.605,13	18.181,49	539.124,09
D. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		0,00		-620,20
		959.605,13		538.503,89
		959.605,23		538.503,90

Passiva

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
1. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. Kapitalrücklage	85.000,00	35.000,00
5. Verlustvortrag	26.514,59	27.159,25
4. Jahresüberschuss	8.295,52	644,66
	91.781,93	83.485,41
B. Rückstellungen
I. Steuerrückstellungen	2.000,00	0,00
2. sonstige Rückstellungen	156.134,47	131.697,40
	156.134,47	131.697,40
C. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	17.101,26	9.196,37
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 17.101,16 (i.Vj. EUR 9.196,37) -
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	610.159,08	110.579,53
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 610.159,08 (i. Vj. EUR 110.579,53) -
3. Sonstige Verbindlichkeiten	84.428,39	203.545,18
- davon aus Steuer EUR 17.403,51 (i.Vj. EUR 83.240,61) -
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 4.224,20 (i. Vj. EUR -16.637,61
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem jahr € 84.428,39 (i. Vj. 203.545,18) -
	711.688	323.321,08
	959.605,13	538.503,89

Schwerin, 31.03.2020

Till Wesche

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Übergang der Gesellschaft Helios Service Niedersachsen GmbH zur Helios Logistik Nord GmbH erfolgte zum 22.05.2019. Der Jahresabschluss der Helios Logistik Nord GmbH, Schwerin, für das Geschäftsjahr 2019 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt, soweit nicht in Einzelfällen ein niedrigerer Wertansatz geboten ist. Allen erkennbaren Risiken wird durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen. Pauschatwertberichtigungen werden in Höhe von 1 % des Nettoforderungsbetrages gebildet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Für Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand oder Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag sind, werden Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasipermanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden diese mit den unternehmensindividuellen Steuersätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und die Beträge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden verrechnet ausgewiesen. Die Aktivierung eines Überhangs latenter Steuern unterbleibt in Ausübung des dafür bestehenden Ansetzwahlrechts.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich um solche aus Lieferungen und Leistungen.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie auch im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eine Veränderung des Eigenkapitals erfolgte durch den Ergebnisvortrag.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für Personalaufwendungen.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie auch im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um Cash-Pool-Verbindlichkeiten und um solche aus Lieferungen und Leistungen.

III. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne von §§ 251, 268 Abs. 7 HGB bestehen nicht.

C. Ergänzende Angaben

I. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 147 Köpfe.

II. Geschäftsführung

Frau Heike Westerhuis, Bad Salzdetfurth (bis 09.05.2019)

Herr Ulf-Eckart Ulrich, Berlin (ab 10.05.2019)

III. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor. den Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 8,3 auf neue Rechnung vorzutragen.

IV. Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2019 sind folgende Vorgänge von besonderer Bedeutung mit Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft eingetreten, die weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind:

Seit dem ersten Quartal 2020 breitet sich das Coronavirus weltweit weiter aus (Coronavirus-Epidemie). Die Helios Logistik Nord GmbH ist über ihr operatives Geschäft unmittelbar von der Epidemie betroffen. Zum jetzigen Zeitpunkt lassen sich die Auswirkungen noch nicht beurteilen. Das Ende März 2020 verabschiedete "COVID19-Krankenhausentlastungsgesetz" soll diese Entwicklung teilweise auffangen. Die Gesellschaft erwartet jedoch, dass die Epidemie trotzdem einen nachteiligen Einfluss auf das operative Ergebnis haben wird, der sich je nach Dauer und Intensität der Epidemie unterschiedlich stark auswirken kann.

V. Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Fresenius SE & Co. KGaA. Bad Homburg v. d. Höhe, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis der Unternehmen aufstellt, einbezogen.

Der Konzernabschluss der Fresenius SE & Co. KGaA wird beim Bundesanzeiger bekannt gemacht und ist am Sitz der Fresenius SE & Co. KGaA erhältlich. Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen wird von der Fresenius Management SE, Bad Homburg v. d. Höhe, aufgestellt, der ebenfalls im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Schwerin, 31.03.2020

Till Wesche, Geschäftsführer