River Beatrice GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31.12.2016

DER RIVER BEATRICE GMBH, MÜNCHEN

AKTIVA

	31.12.2016	31.12.2015
	€	€
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	0,00	564,33
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.966.506,21	8.479.933,26
2. geleistete Anzahlungen	0,00	65.403,61
	6.966.506,21	8.545.336,87
	6.966.506,21	8.545.901,20
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.049.577,06	727.716,83
2. sonstige Vermögensgegenstände	90.512,63	33.110,84
	2.140.089,69	760.827,67
II. Guthaben bei Kreditinstituten	81.415,21	20.369,86
	2.221.504,90	781.197,53
	9.188.011,11	9.327.098,73
PASSIVA
	31.12.2016	31.12.2015
	€	€
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	7.302.142,00	7.302.142,00
III. Gewinnvortrag	341.418,34	310.919,43
IV. Jahresfehlbetrag (Vj. -überschuss)	-220.174,86	30.498,91
	7.448.385,48	7.668.560,34
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	6.293,90	17.174,00
2. sonstige Rückstellungen	18.955,00	20.125,00
	25.248,90	37.299,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	980,03	16.828,61
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.713.396,70	1.604.410,78
	1.714.376,73	1.621.239,39
	9.188.011,11	9.327.098,73

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. - 31.12.2016

der River Beatrice GmbH, München

	01.01. - 31.12.2016		01.01. - 31.12.2015
	€	€	€	€
1. Umsatzerlöse		1.548.000,00		1.656.000,00
2. sonstige betriebliche Erträge		98.860,23		0,00
3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		1.468.614,05		1.504.576,58
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		404.238,64		114.186,04
		-225.992,46		37.237,38
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		0,00		503,64
· davon an verbundene Unternehmen: € 0,00 (Vj. € 503,64)
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-5.817,60		6.234,83
7. Ergebnis nach Steuern = Jahresfehlbetrag (Vj. -überschuss)		-220.174,86		30.498,91

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

der RIVER BEATRICE GMBH, München

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Identifikation der Gesellschaft

Firma:	River Beatrice GmbH
Sitz:	München
Registergericht:	Amtsgericht München
Eintrag ins Handelsregister:	HR B 176564

Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff. HGB und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte grundsätzlich unter Annahme der Unternehmensfortführung (S 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Die Regelungen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) kamen erstmalig zur Anwendung.

Die Gesellschaft zählt gemäß den gesetzlich definierten Merkmalen i.S. von § 267 Abs. 1 HGB zu den kleinen Kapitalgesellschaften.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zum Zeitpunkt des Übergangs des wirtschaftlichen bzw. rechtlichen Eigentums mit den Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear auf die voraussichtliche Nutzungsdauer von 3 Jahren abgeschrieben.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Dabei werden Zugänge pro rata temporis abgeschrieben. Die Abschreibung der Sachanlagen erfolgt grundsätzlich linear. Die Abschreibungen werden über Nutzungsdauern von 3 bis 16 Jahren vorgenommen. Für die Zugänge der geringwertigen Vermögensgegenstände (steuerlich: geringwertige Wirtschaftsgüter) des Sachanlagevermögens werden die steuerlichen Vorschriften zur Bildung eines Sammelpostens und zur Abschreibung auf fünf Jahre auch in der Handelsbilanz angewendet, da diese der tatsächlichen Nutzungsdauer nicht entgegenstehen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihrem Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag anzusetzen (§ 272 Abs. 1 S. 1 HGB).

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

B. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Der Jahresabschluss wird in EUR erstellt.

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist auf der folgenden Seite dargestellt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen.

3. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt laut Eintragung im Handelsregister € 25.000,00.

4. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2016

	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	davon mit Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren	Gesamtbetrag 31.12.2016
	€	€	€	€
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	980,03	0,00	0,00	980,03
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.713.396,70	0,00	0,00	1.713.396,70
	1.714.376,73	0,00	0,00	1.714.376,73

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert. Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um Darlehensverbindlichkeiten. Im Vorjahr hatten sämtliche Verbindlichkeiten ebenfalls eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

C. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Durch die erstmalige Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurde die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung um den Posten "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" verkürzt und um den Posten "Ergebnis nach Steuern" erweitert.

Sonstige betriebliche Erträge - sonstige betriebliche Aufwendungen

Bei dem Posten "sonstige betriebliche Erträge" handelt es sich vollumfänglich um die Erstattung (T€ 99) von Verlusten aus Anlagenabgängen. Der Posten "sonstige betriebliche Aufwendungen enthält Verluste aus Anlagenabgängen in Höhe von T€ 267. Bei beiden Posten handelt es sich um Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung.

D. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse nach 5 251 und 5 268 Abs. 7 HGB waren zum 31.12.2016 nicht zu vermerken.

2. Mitarbeiter

Die Gesellschaft verfügt - wie im Vorjahr - über keine Mitarbeiter.

3. Geschäftsführung

Herr Guy Andrew Young

Herr Georg Stefan Vollmer

Herr Heinz Walter Schertenleib

Herr Markus Metz

Die einzelnen Geschäftsführer sind zusammen mit einem anderen Geschäftsführer oder gemeinsam mit einem Prokuristen zur Vertretung der Gesellschaft bevollmächtigt.

4. Name und Sitz des Mutterunternehmens

Die Uniworld River Cruises S.A., Luxemburg, stellt als Mutterunternehmen für den kleinsten Kreis von Unternehmen, die The Travel Corporation (BVI) Ltd., British Virgin Islands, für den größten Kreis von Unternehmen den Konzernabschluss auf, in den die Gesellschaft einbezogen wird.

5. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den ausgewiesenen Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ - 220 mit dem Gewinnvortrag in Höhe von T€ 341 zu verrechnen und das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

München, den 24. April 2017

gez. die Geschäftsführung

ENTWICKLUNG DES ANLAGEVERMÖGENS VOM 01.01. - 31.12.2016

DER RIVER BEATRICE GMBH, MÜNCHEN

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	Stand 01.01.2016	Zugang	Abgang	Umbuchung	Stand 31.12.2016
	€	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	10.158,00	0,00	0,00	0,00	10.158,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	18.808.054,92	156.447,74	943.639,41	65.403,61	18.086.266,86
2. geleistete Anzahlungen	65.403,61	0,00	0,00	-65.403,61	0,00
	18.873.458,53	156.447,74	943.639,41	0,00	18.086.266,86
	18.883.616,53	156.447,74	943.639,41	0,00	18.096.424,86

	kumulierte Abschreibungen
	Stand 01.01.2016	Zugang	Abgang	Stand 31.12.2016
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	9.593,67	564,33	0,00	10.158,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.328.121,66	1.468.049,72	676.410,73	11.119.760,65
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	10.328.121,66	1.468.049,72	676.410,73	11.119.760,65
	10.337.715,33	1.468.614,05	676.410,73	11.129.918,65

	Buchwert 31.12.2016	Buchwert 31.12.2015
	Buchwert 31.12.2016	Buchwert 31.12.2015
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	0,00	564,33
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.966.506,21	8.479.933,26
2. geleistete Anzahlungen	0,00	65.403,61
	6.966.506,21	8.545.336,87
	6.966.506,21	8.545.901,20