Medizinisches Versorgungszentrum Bützow GmbH

Bützow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

		Geschäftsjahr 2011 EUR	Vorjahr 2010 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	2.396,00
2. Firmenwert Arztpraxen	55.526,00
		57.922,00	77.682,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	0,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	14.511,50
		14.511,50	10.790,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren
		0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	35.299,15
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	31.525,33
		66.824,48	47.700,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kredit- instituten und Schecks		15.787,57	13.975,12
		155.045,55	150.147,62
PASSIVA
		Geschäftsjahr 2011 EUR	Vorjahr 2010 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
nicht eingeforderte Einlagen		0,00	0,00
eingefordertes / gezahltes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		13.321,34	0,00
III. Jahresüberschuss		10.737,23	13.321,34
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00
2. sonstige Rückstellungen	1.200,00
		1.200,00	1.600,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.463,76
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 11.463,76 / VJ 15.684,76)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	75.000,00
- davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (GJ 75.000,00 / VJ 65.436,00)
3. sonstige Verbindlichkeiten	18.323,22
- davon aus Steuern (GJ 2.116,82 / VJ 2.633,81)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 2.116,82 / VJ 2.633,81)
		104.786,98	110.226,28
		155.045,55	150.147,62

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

	EUR	Geschäftsjahr 2011 EUR	Vorjahr 2010 EUR
1. Umsatzerlöse		381.398,54	405.810,54
2. Sonstige betriebliche Erträge		7.853,98	2.192,35
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren	12.205,86		11.703,23
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	54.563,37		55.339,98
		66.769,23
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	208.835,38		231.048,93
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	23.382,26		24.654,65
		232.217,64
5. Abschreibungen
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen, sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes		23.517,21	22.018,31
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		56.007,99	49.916,45
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00	0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		3,22	0,00
9. Sonstige betriebliche Erträge		0,00	0,00
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		10.737,23	13.321,34
11. Steuern vom Einkommen und Ertrag		0,00	0,00
12. Jahresüberschuss		10.737,23	13.321,34

Erläuterungen zur Bilanz

AKTIVA

	Geschäftsjahr 2011 EUR	Vorjahr 2010 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital, nicht eingefordert (Passivaausweis)	0,00	0,00
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	2.396,00	3.646,00
Firmenwert Arztpraxen	55.526,00	74.036,00
Immaterielle Vermögensgegenstände	57.922,00	77.682,00
II. Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	14.511,50	10.790,00
Sachanlagen	14.511,50	10.790,00
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte	0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	35.299,15	34.937,21
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	31.525,33	12.763,29
- davon sonstige Vermögensgegenstände	29.185,01	10.623,68
- davon sonstige Forderungen	2.340,32	2.139,61
Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände	66.824,48	47.700,50
III. Kassenbestand, Bankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
Kasse	207,16	477,20
Ostseesparkasse Rostock	0,00	200,57
Hypobank Rostock	15.580,41	13.297,35
Kassenbestand, Bankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15.787,57	13.975,12
Summe AKTIVA	155.045,55	150.147,62
PASSIVA
	Geschäftsjahr 2011 EUR	Vorjahr 2010 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	13.321,34	0,00
III. Jahresüberschuss	10.737,23	13.321,34
B. Rückstellungen
I. Steuerrückstellungen	0,00	0,00
II. sonstige Rückstellungen	1.200,00	1.600,00
- davon Rückstellungen Berufsgenossenschaft	1.200,00	1.600,00
sonstige Rückstellungen	1.200,00	1.600,00
C. Verbindlichkeiten
I. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.463,76	15.684,76
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 15.684,76,34 / VJ 0,00)
II. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	75.000,00	65.436,00
III. Sonstige Verbindlichkeiten
Sonstige Verbindlichkeiten	16.216,40	26.471,71
Durchlaufende Posten	- 10,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lohn- u. Kirchensteuer	2.116,82	2.633,81
Sonstige Verbindlichkeiten	18.323,22	29.105,52
Summe PASSIVA	155.045,55	150.147,62

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

	Geschäftsjahr 2011 EUR	Vorjahr 2010 EUR
1. Erlöse aus ärztlichen Leistungen
Erträge KV	335.610,84	362.658,80
Erträge Privatpatienten	33.880,56	34.273,08
Erträge aus Gutachten	7.063,64	5.981,51
Erträge aus Konsiliarleistungen WKB	1.393,50	586,11
Erträge Zusatzleistungen	0,00	136,04
Ertrag Leistungen JVA	3.450,00	2.175,00
	381.398,54	405.810,54
2. Sonstige betriebliche Erträge
Erträge - Sonstige	667,91	0,00
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	579,13	0,00
Erstattung LFZ	5.299,08	2.117,84
Skontoerträge	97,86	74,51
Sonstige ordentliche Erträge	850,00	0,00
Periodenfremde Erträge	360,00	0,00
	7.853,98	2.192,35
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
Arzneimittel	1.409,56	1.501,75
Verbandstoffe	52,45	28,20
Krankenpflegeartikel	1.633,32	1.222,83
Instrumente u. med. Geräte sonst.	220,86	0,00
Einweg-Instrumentation	230,39	181,73
OP-Bedarf	0,00	86,39
OP-Wäsche (Einweg)	139,16	195,02
Medizinische Desinfektion	629,86	562,09
Sonstiger medizinischer Bedarf	433,12	591,80
Betriebskosten Mietobjekte	7.134,00	7.134,00
Wäschebeschaffung	199,79	0,00
Haushaltsverbrauchsmaterial	67,10	84,73
Sonstiger Wirtschaftsbedarf	56,25	114,69
	12.205,86	11.703,23
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Bezogene Leistungen Sonstige	20.740,00	17.795,00
Andere Leistungen durch Dritte	31.088,17	34.924,13
Fremdreinigung	2.735,20	2.620,85
	54.563,37	55.339,98
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
Gehalt Ärzte	124.643,27	144.856,19
Gehalt Arzthelferinnen	84.192,11	86.192,74
	208.835,38	231.048,93
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
Gesetzliche soziale Aufwend. Ärzte	3.805,60	4.640,96
Gesetzliche soziale Aufwend. Arzthelferinnen	18.376,66	18.413,69
Beiträge zur Berufsgenossenschaft	1.200,00	1.600,00
	23.382,26	24.654,65
5. Abschreibungen
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen, sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes
Abschreibungen Sachanlagen	23.517,21	22.018,31
6. sonstige betriebliche Aufwendungen
Bürobedarf	289,39	334,87
Bücher, Zeitschriften, Fachlektüre	917,08	938,63
Medizinische Vordrucke	311,43	184,10
Porto, Bank, Postgebühren	1.029,79	1.291,12
Telefon, Rundfunk, Fernsehen	1.206,37	1.440,38
Beratung, Prüfung, Gerichts- u. Anwaltskosten	0,00	199,16
Buchhaltungskosten	2.878,80	2.846,88
Beiträge	400,00	749,30
Sonstige Gebühren	611,88	180,92
Ehrungen und Zuwendungen	0,00	16,50
EDV-Aufwand	7.782,63	5.747,49
Sonstiger Verwaltungsbedarf	621,71	1.094,41
IH Techn. Anlagen	124,59	0,00
IH Einrichtung und Ausstattung	461,98	1.703,06
Wartungskosten med. Geräte u. Anlagen	1.577,40	2.212,84
Wartungskosten techn. Geräte u. Anlagen	157,68	397,16
Versicherungen	4.806,11	4.678,64
Forderungsabschreibungen	5.238,03	0,00
Mieten und Leasing	25.961,20	25.255,99
Kosten Fort- und Weiterbildung	1.335,00	645,00
Aufw. a. d. Abgang v. Gegenst. d. Anlageverm.	2,50	0,00
Periodenfremde Aufwendungen	294,42	0,00
	56.007,99	49.916,45
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	3,22	0,00
9. Sonstige betriebliche Erträge	0,00	0,00
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	10.737,23	13.321,34
11. Steuern vom Einkommen und Ertrag	0,00	0,00
12. Jahresüberschuss	10.737,23	13.321,34

Anlage III Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Medizinische Versorgungszentrum GmbH Bützow ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz wird vor Verwendung des Jahresergebnisses nach § 268 HGB aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 274a, 276, 288 Absatz 1 HGB) werden in Anspruch genommen.

I. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten werden in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

II. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig voneinander zum Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.

2. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.

3. Finanzanlagen

Es sind keine Finanzanlagen vorhanden.

4. Vorräte

Es sind keine Vorräte vorhanden.

5. Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Wertberichtungen fielen im zu betrachtenden Zeitraum nicht an.

6. Stammkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft betrug im Berichtsjahr EUR 25.000,00 und ist zu 100 % eingezahlt. Die Warnow-Klinik Bützow gGmbH hält Anteile von 100 % am Stammkapital.

7. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

8. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alles erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

9. Pensionsrückstellungen

Pensionszusagen wurden nicht erteilt.

IV. Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

Forderungen	Insgesamt	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit über 5 Jahre
Ford. aus Lieferungen und Leistungen	35.299,15 EUR	35.299,15 EUR	0,00 EUR
Ford. gegen Gesellschafter	0,00 EUR	0,00 EUR	0,00 EUR
Sonstige Vermögensgegenstände	31.525,33 EUR	31.525,33 EUR	0,00 EUR
Summen Geschäftsjahr	66.824,48 EUR	66.824,48 EUR	0,00 EUR

Die Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	Anfangsbestand	Auflösung	Zuführung	Endbestand
Steuerrückstellungen	0,00 EUR	0,00 EUR	0,00 EUR	0,00 EUR
Sonst. Rückstellungen
Sonst. Rückstellungen	1.600,00 EUR	1.600,00 EUR	1.200,00 EUR	1.200,00 EUR
Summe Rückstellungen	1.600,00 EUR	1.600,00 EUR	1.200,00 EUR	1.200,00 EUR

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten	Insgesamt	Restlaufzeit 1 J.	Restlaufzeit 1 - 5 J.	Restlaufzeit ü. 5 J.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	75.000,00 EUR	15.000,00 EUR	60.000,00 EUR	0,00 EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00 EUR	0,00 EUR	0,00 EUR	0,00 EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.463,76 EUR	11.463,76 EUR	0,00 EUR	0,00 EUR
Sonstige Verbindlichkeiten	18.323,22 EUR	18.323,22 EUR	0,00 EUR	0,00 EUR
Summen Geschäftsjahr	104.786,98 EUR	44.786,98 EUR	600.000,00 EUR	0,00 EUR

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen	EUR 18.323,22
davon entfallen auf: Steuern	EUR 2.116,82

Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

C. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Außerordentliche Erträge und außerordentliche Aufwendungen sind nicht angefallen.

D. Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Vertretungsbefugnis	Zeitraum
Blum	Thomas	Einzelvertretung	01.01.-31.12.

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird gemäß § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

E. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis

Jahresüberschuss

EUR 10.737,23

wie folgt zu verwenden:

Vortrag auf neue Rechnungen

10.737,23 EUR.

Bützow, 13.06.2012

Thomas Blum, Geschäftsführer