Logos Grundstücks-Treuhand GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz per 31. Dezember 2006

AKTIVA

AKTIVA	2006 €	2006 €	2005 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4,00		4,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3,00		3,00
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	36.493,20		32.344,74
		36.500,20	32.351,74
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		88.695,07
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00 (Vorjahr € 0,00)
2. sonstige Vermögensgegenstände	2.239,53		1.696,53
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00 (Vorjahr € 0,00)
	2.239,53		90.391,60
II. Kassenbestand
Guthaben bei Kreditinstituten	104.669,83		27.402,68
		106.909,36	117.794,28
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		348.570,11	358.232,64
		491.979,67	508.378,66

PASSIVA
	2006 €	2006 €	2005 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	52.151,77		52.151,77
II. Bilanzverlust	-52.151,77		-52.151,77
		0,00	0,00
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen	22.300,00		18.830,00
		22.300,00	18.830,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.803,42		112.123,55
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 13.803,42 (Vorjahr € 112.123,55)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	433.832,98		367.870,58
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 433.832,98 (Vorjahr € 367.870,58)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		255,64
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 0,00 (Vorjahr € 255,64)
4. sonstige Verbindlichkeiten	22.043,27		9.298,89
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 22.043,27 (Vorjahr € 9.298,89)
davon aus Steuern € 4.169,28 (Vorjahr € 2.927,22)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00 (Vorjahr € 5.383,27)
		469.679,67	489.548,66
		491.979,67	508.378,66

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2005

	2005 €	2005 €	2004 €
1. Umsatzerlöse		505.520,69	481.666,19
2. sonstige betriebliche Erträge		222.911,56	197.298,40
3. Aufwendungen für bezogene Leistungen		108.207,91	126.916,03
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	206.899,88		228.907,52
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	40.434,68		43.953,25
- davon für Altersversorgung € 0,00		247.334,56	272.860,77
5. Abschreibungen auf Sachanlagen		284,47	615,00
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		322.599,89	397.064,03
7. Erträge aus Beteiligungen		2.419,25	121.977,85
davon aus verbundene Unternehmen € 0,00
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		4.450,36	4.348,50
davon aus verbundene Unternehmen € 357,04
9. Abschreibung auf Finanzanlagen		0,00	17.894,82
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		16.789,78	6.472,95
davon aus verbundene Unternehmen € 16.777,54
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		40.085,25	-16.532,66
12. Außerordenliche Aufwendungen		30.422,72	37.509,79
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00	-133,05
14. Jahresüberschuß/-fehlbetrag 2006/2005		9.662,53	-53.909,40
15. Verlustvortrag 2005/2004		-410.384,41	-356.475,01
16. Bilanzverlust 2006/2005		-400.721,88	-410.384,41

Anhang zum Jahresabschluß 2006

Die Logos Grundstücks-Treuhand GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 (1) HGB.

Bei der Erstellung der Bilanz wurde die Vereinfachung nach § 266 Abs. 1 HGB nicht in Anspruch genommen.

A. Allgemeine Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen denen der Vorjahre.

B. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Die Anschaffungskosten des Anlagevermögens entsprechen den tatsächlichen historischen Anschaffungskosten. Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wurde gemäß ihrer geschätzten Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Bei den Beteiligungen wurden notwendige Abschreibungen durchgeführt.

2. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

3. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin KapHag Immobilien GmbH wurden zum Bilanzstichtag miteinander aufgerechnet.

Zum Jahresende bestanden Verbindlichkeiten i.H.v. 434 T€.

Die KapHag Immobilien GmbH hat einen Rangrücktritt erklärt.

4. Bei allen Verbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um kurzfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

5. Die Position "Eigenkapital" setzt sich wie folgt zusammen:

Stammkapital	52.151,77 €
Verlustvortrag per 01.01.2005	-410.384,41 €
Jahresüberschuß 2006	9.662,53 €
Nicht durch EK gedeckter Fehlbetrag	-348.570,11 €

6. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle bilanzierungspflichtigen Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

7. Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Aufgliederung der Umsatzerlöse nach Tätigkeitsbereichen

- aus Treuhandtätigkeit	270,00 T€
- aus Geschäftsbesorgung	22,00 T€
- als geschäftsführ. Kommanditistin	211,00 T€
- andere Umsätze	3,00 T€
	506,00 T€

2. Im Geschäftsjahr sind keine Steueraufwendungen angefallen.

3. Das Jahresergebnis gemäß Gewinn- und Verlustrechnung muß für steuerliche Zwecke wie folgt bereinigt werden:

Ergebnis lt. Gewinn- und Verlustrechnung	9.662,53 €
Ergebnisübernahmen gemäß einheitlich und gesonderten Feststellung der folgenden Gesellschaften:
Fonds 35, 1.Tr. Spree-Center FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/5123	-86,59 € ^**
Fonds 35, 2.Tr. Spree-Center FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6804	40,66 € ^**
Fonds 35, 3.Tr. Spree-Center FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6812	20,89 € ^**
Fonds 36, Birkbuschstraße FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6790	570,42 € ^**
Fonds 41, 1. Tr. BIC Berlin FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6839	7,43 € ^**
Fonds 41, 2. Tr. BIC Berlin FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6855	-57,72 € ^**
Fonds 41, 3. Tr. BIC Berlin FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6871	-196,50 € ^**
Fonds 42, Elbe-Center Meißen FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6863	778,46 € ^**
Fonds 44, Friedrichstadt FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6901	23,96 € ^**
Fonds 47, Marienfelde FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 548/8400	83,39 € ^**
Fonds 49, Wohnen in Berlin-Karow FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 158/6432	890,25 € ^**
Fonds 52, Waren KG FA f. Körpersch. IV, St.-Nr. 158/6955	-4,20 € ^**
Fonds 52, Sickte KG FA f. Körpersch. IV, St.-Nr. 158/6939	13,10 € ^**
Fonds 52, Neustadt KG FA f. Körpersch. IV, St.-Nr. 158/6947	6,79 € ^**
Fonds 55, Dessau	304,09 € ^**
Fonds 57, Maritim Rhein-Main Hotel Darmstadt FA f. Körpersch. IV, St.-Nr. 158/7056	15,47 € ^**
	2.409,90 €

abzüglich "Erträge aus Beteiligungen"
KapHag Fonds 35, 2. Tranche	38,86 €
KapHag Fonds 35, 3. Tranche	19,43 €
KapHag Fonds 41, 2. Tranche	434,60 €
KapHag Fonds 42	766,94 €
KapHag Fonds 47	102,26 €
KapHag Fonds 55	715,80 €
KapHag Fonds 56	337,20 €
Diverse	4,16 €
	2.419,25 €
steuerlicher Jahresüberschuß	9.653,18 €

^** Vorjahreswerte

C. Die Gesellschafter

Das Kapital wird zum Bilanzstichtag von den Gesellschaftern wie folgt gehalten:

Herr Dr. Gernot Moegelin	1.022,58 €
KapHag Immobilien GmbH	51.129,19 €
	52.151,77 €

D. sonstige Angaben und Erläuterungen

1. Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses

Das Jahresergebnis soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

2. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

	Herr Dipl.-Ing. Dr. H. Jürgen Tiemann
	Herr Mag. Stefan Baumgartner, Kfm.

3. Die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans erhielten in 2006 keine Bezüge.

4. Neben den Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans wurden 5 weitere Arbeitnehmer beschäftigt.

5. Haftungsverhältnisse

Die Logos Grundstücks-Treuhand GmbH ist Grundbuchtreuhänderin für 27 Immobilienfonds. Sie hat in der Mehrzahl der Fälle für die Fonds Fremdmittel aufgenommen, bei anderen Konstruktionen hat sie einen Freistellungsanspruch, der im Zusammenhang mit den aufgenommenen Mitteln Bedeutung hat.

Die wirtschaftliche Situation verschiedener Wohnungsbaufonds, die entsprechend den Berliner Fördersystemen finanziert worden sind, ist zwischenzeitlich problematisch.

Darüber hinaus ist die Logos Grundstücks-Treuhand GmbH an nachfolgend aufgelisteten Grundstücksgesellschaften beteiligt:

^* KapHag Spezialfonds 51 "Friedrichstraße 119" GmbH & Co KG, unter 1% Beteiligung Spreepark Holzmarktstraße GbR, 9 % Beteiligung, die Verpflichtung aus der Beteiligung ist bilanziert.

6. Name und Sitz der Muttergesellschaft

KapHag Immobilien GmbH
Fasanenstraße 81
10623 Berlin

Die Logos GmbH wird in den Konzernabschluß der KapHag Immobilien GmbH einbezogen.

Berlin, den 30. April 2007

Logos Grundstücks- Treuhand GmbH

Anlagespiegel 2006

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2006 €	Zugänge €	Abgänge €	Umbuchungen €	31.12.2006 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	43.881,63	0,00	0,00	0,00	43.881,63
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	7.867,70	284,47	284,47	0,00	7.867,70
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	272.056,85	4.148,46	0,00	0,00	276.205,31
	323.806,18	4.432,93	284,47	0,00	327.954,64

	Abschreibungen
	1.1.2006 €	Zugänge €	Abgänge €	Zuschreibungen €	Umbuchungen €	31.12.2006 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	43.877,63	0,00	0,00	0,00	0,00	43.877,63
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	7.864,70	284,47	284,47	0,00	0,00	7.864,70
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	239.712,11	0,00	0,00	0,00	0,00	239.712,11
	291.454,44	284,47	284,47	0,00	0,00	291.454,44

	Buchwerte
	31.12.2006 €	31.12.2005 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4,00	4,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3,00	3,00
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	36.493,20	32.344,74
	36.500,20	32.351,74

Logos Grundstücks-Treuhand Gesellschaft mit beschränkter Haftung