WGB Mainzer Wohnungs- und Gewerbebau GmbH

Brilon

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	2.410.576,59	2.077.335,59
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00	3,00
II. Sachanlagen	2.402.522,49	2.069.281,49
III. Finanzanlagen	8.051,10	8.051,10
B. Umlaufvermögen	2.357.194,43	1.787.254,51
I. Vorräte	1.329.558,63	540.456,16
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	943.565,08	771.648,54
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	479.995,97	413.150,88
davon gegen Gesellschafter	446.161,26	377.593,22
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	84.070,72	475.149,81
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.089,32	3.222,60
Aktiva	4.769.860,34	3.867.812,70
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.060.324,95	1.072.092,84
I. Gezeichnetes Kapital	76.800,00	76.800,00
II. Bilanzgewinn	983.524,95	995.292,84
davon Gewinnvortrag	995.292,84	893.923,39
B. Rückstellungen	10.400,00	32.293,87
C. Verbindlichkeiten	3.699.135,39	2.763.425,99
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	175.527,37	170.462,49
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.523.608,02	2.592.963,50
Passiva	4.769.860,34	3.867.812,70

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2022

A. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung

Allgemeine Angaben

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 HGB.

Der Jahresabschluss ist ohne Berücksichtigung einer Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

Aktiva

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um die lineare Abschreibung bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgte unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen und degressiven Methode auf den Monat genau (pro rata temporis).

Geringwertige Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungswert von bis zu € 800 wurden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Sofern der Zeitwert am Bilanzstichtag niedriger war, wurde dieser angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wurde bei der Bewertung beachtet. In die Herstellungskosten werden neben den direkt zurechenbaren Kosten auch die Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Abschreibungen einbezogen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Passiva

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind ausreichend bemessen und nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen und Erträge wurden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

B. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten

Posten der Bilanz

Einzelposten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres für die Einzelposten des Anlagevermögens ergeben sich aus dem folgenden Anlagenspiegel:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von zum Teil mehr als einem Jahr.

Rückstellungen

Zusammensetzung und Entwicklung:

	01.01.2022 EUR	Abgang EUR	Zuführung EUR	31.12.2022 EUR
Aktenlagerung	5.000,00			5.000,00
Jahresabschlusskosten	5.400,00	5.400,00	5.400,00	5.400,00
	10.400,00	5.400,00	5.400,00	10.400,00

Verbindlichkeitenspiegel

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beträgt € 3.621.265,31 (Vorjahr: € 2.707.066,16).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthaltene Verbindlichkeiten:

- aus Steuern:	€	35.983,57	€	(18.194,55)
- im Rahmen der sozialen Sicherheit:	€	0,00	(€	0,00)
- aus Lohn und Gehalt	€	3.913,15	(€	0,00)

Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen für Altersversorgung

Im Gesamtbetrag der Aufwendungen für soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von € 0,00 enthalten.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Dem Geschäftsjahr zuzuordnende Steueraufwendungen:

	€
Körperschaftsteuer	0,00
Gewerbesteuer	0,00
Kapitalertragsteuer/Solidaritätszuschlag	0,00
	0,00

Sonstige Pflichtangaben

Mitglieder der Organe

Geschäftsführung

Herr Stefan Schleich, Karlstr. 19, 59929 Brilon

Von der Befreiungsvorschrift des § 181 BGB wird Gebrauch gemacht.

Brilon, 10.05.2024

WGB Mainzer GmbH

vertreten durch den Geschäftsführer

Stefan Schleich

sonstige Berichtsbestandteile

Brilon, den 10.05.2024

gez. Geschäftsführer Stefan Schleich

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 10.05.2024 festgestellt.