TERTIANUM Besitzgesellschaft München mbH

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

			31.12.2006	Vorjahr
			€	€
A.	ANLAGEVERMÖGEN
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände		4.443,00	4.777,00
II.	Sachanlagen		44.353.475,72	45.115.220,72
			44.357.918,72	45.119.997,72
B.	UMLAUFVERMÖGEN
I.	Vorräte		0,00	191.560,00
II.	Forderungen und sonstige
	Vermögensgegenstände		23.459,77	1.299,92
		- davon mit einer Restlaufzeit
		von mehr als einem Jahr: € 0,00
		(Vj. € 0,00)
III.	Guthaben bei Kreditinstituten		2.274.990,32	2.673.727,50
			2.298.450,09	2.866.587,42
C.	RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		0,00	10.335,00
			46.656.368,81	47.996.920,14

PASSIVA

			31.12.2006	Vorjahr
			€	€
A.	EIGENKAPITAL
I.	Gezeichnetes Kapital		35.791.500,00	35.791.500,00
II.	Kapitalrücklage		8.500.000,00	9.100.000,00
III.	Bilanzgewinn		2.105.962,92	2.606.725,34
		- davon Gewinnvortrag: € 2.725,34
		(Vj. Verlustvortrag: € 12.956,78)
			46.397.462,92	47.498.225,34
B.	RÜCKSTELLUNGEN		222.343,00	273.926,00
C.	VERBINDLICHKEITEN		36.473,43	224.662,33
		- davon aus Steuern: € 2.330,69
		(Vj. € 628,52)
		- davon mit einer Restlaufzeit
		bis zu einem Jahr: € 36.473,43
		(Vj. € 224.662,33)
D.	RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		89,46	106,47
			46.656.368,81	47.996.920,14

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

A . Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage des Gesellschaftsvertrages, der Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung gem. § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sowie Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden - im Zugangsjahr zeitanteilig - entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer anhand der linearen Methode vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten

Der Ansatz erfolgt zum Nominalwert.

Aktive Rechnungsabgrenzung

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital entspricht dem im Handelsregister als Stammkapital eingetragenen Nominalbetrag. Die Kapitalrücklage ist mit den geleisteten Beträgen gem. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Passive Rechnungsabgrenzung

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Eigenkapital

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In den Posten Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von 3 TEUR einbezogen.

D. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Die Vertretung und Geschäftsführung der Gesellschaft erfolgte durch die Geschäftsführer, Herrn Ingo Fuhrmann, Düsseldorf, Direktor a.D., Herrn Martin Schramm, Düsseldorf, Geschäftsführer (bis 07.09.2006), und Herrn Hans-Peter Weih, München, Senior Fondsmanager (ab 07.09.2006) vertreten.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, vom Bilanzgewinn einen Betrag in Höhe von Euro 2.100.000,00 an die Gesellschafter auszuschütten und den verbleibenden Betrag auf neue Rechnung vorzutragen.

München, den 30. Januar 2007

gez. Ingo Fuhrmann
(Geschäftsführer)

gez. Hans-Peter Weih
(Geschäftsführer)

Ergänzung:

Der Jahresabschluss wurde im Umlaufverfahren von der Gesellschafterversammlung am 13.04.2007 festgestellt. Die Ergebnisverwendung wurde gemäß dem obigen Vorschlag beschlossen.

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