Seniorenzentrum Am Schäferberg GmbH

Bad Bramstedt

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz

AKTIVA
	31.12.2010 EUR	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen		66.467,00	39.393,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge		65.207,00	39.393,00
B. UMLAUFVERMÖGEN		254.246,10	131.144,78
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		154.782,09	99.905,29
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	18.240,00		0,00
1. Sonstige Vermögensgegenstände		71.764,50	48.062,08
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	3.882,69		0,00
II. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		99.464,01	31.239,49
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		37,50	497,83
SUMME Aktiva		320.750,60	171.035,61
PASSIVA
	31.12.2010 EUR	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. EIGENKAPITAL		168.706,76	75.968,11
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinn- und Verlustvortrag		50.968,11	-17.534,00
III. Bilanzgewinn		92.738,65	68.502,11
IV. buchmäßiges Eigenkapital		168.706,76	75.968,11
B. RÜCKSTELLUNGEN		24.234,05	23.292,03
C. VERBINDLICHKEITEN		110.041,41	60.483,64
davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	6.298,68		6.298,68
1. Sonstige Verbindlichkeiten		59.051,84	47.758,14
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		17.768,38	11.291,83
SUMME Passiva		320.750,60	171.035,61

Anhang

zum 31. Dezember 2010

der

Seniorenzentrum am Schäferberg GmbH

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzes aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Regelungen wurden die Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung beachtet.

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

1. Gliederungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht dem HGB.

Es wurde der Kontenrahmen für soziale Einrichtungen nach der PBV angewandt.

Eine Mitzugehörigkeit von Vermögensgegenständen und Schulden zu anderen Posten der Bilanz bestand nicht.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind dem Geschäft dauerhaft zu dienen. Aufwendungen für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungs-abgrenzungsposten wurden nur nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung der Bilanz entstanden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelnen Positionen wurden wie folgt bewertet:

· ·Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

· ·Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

· ·Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Verpflichtungen. Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten aus schwebenden Geschäften wurden nicht gebildet.

I. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

· · Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Diese setzten sich per 31.Dezember 2010 wie folgt zusammen:

Forderungen aus Lieferung und Leistung: € 51.752,00

Forderungen an Gesellschafter € 13.025,59

Sonstige Vermögensgegenstände € 90.004,50

Gesamt € 154.782,09

· · Rückstellungen:

Die Rückstellung per 31. Dezember 2010 setzen sich wie folgt zusammen:

Sonstige Rückstellungen € 20.934,05 Rückstellungen für die Jahresabschlusserstellung € 3.300,00

Gesamt € 24.234,05

· · Verbindlichkeiten:

Die Verbindlichkeiten per 31. Dezember 2010 betragen:

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen € 44.690,89

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern € 6.298,68

Sonstige Verbindlichkeiten € 59.051,84

Gesamt € 110.041,11

II. Angaben über die Rechtsform und die Mitglieder der Unternehmensorgane

Das Unternehmen wird in der Rechtsform der GmbH geführt. Das Stammkapital beträgt 25.000 € und ist voll eingezahlt. Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die Geschäftsführer:

1. Herr Gerhard Glau, Bad Bramstedt

geführt.