ALS GmbH Immobilienmanagement

Leipzig

JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2006

I.	Auftragsdurchführung
II.	Rechtliche Verhältnisse
III.	Bilanz zum 31. Dezember 2006
IV.	Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2006 bis 31.12.2006
V.	Kontennachweis zur Bilanz zum 31.12.2006
VI.	Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2006 bis 31.12.2006
VII.	Entwicklung des Anlagevermögens vom 01.01.2006 bis 31.12,2006
VIII.	Anhang zum Jahresabschluss zum 31.12.2006

I. Auftrag und Auftragsdurchführung

Von der Allgemeiner Liegenschafts-Service GmbH wurde ich beauftragt, den Jahresabschluss zum 31,12.2006 zu erstellen.

Der Jahresabschluss wurde aufgrund der vorgelegten Buchhaltungsunterlagen sowie erteilten Auskünften erstellt.

Es wird bestätigt, dass der Jahresabschluss zum 31.12.2006 aus den Buchführungs- und sonstigen Unterlagen des Unternehmens so erstellt wurde, dass er ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens vermittelt,

Leipzig, 13. August 2007

II. Rechtliche Verhältnisse

Firma:

Allgemeiner Liegenschafts-Service GmbH

Sitz:

04277 Leipzig Gegenstand des

Unternehmens:

Verwaltung, Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz im eigenen und fremden Namen, sonstige Dienstleistungen an Gebäuden und Grundstücken

gezeichnetes Kapital:

25.564,59 Euro

Handelsregister:

Amtsgericht Leipzig, HRB 3926

Geschäftsjahr:

01.01.2006 bis 31.12.2006

Geschäftsführer:

Rene Türk

BILANZ zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstande
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten		449,00	291,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	452,00		678,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	64.577,50	65.029,50	52.332,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		- 2.895,70
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		8.200,00	8.200,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	123.815,64		53.261,90
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 2.150,96- (Euro 858,41 -)
2. sonstige Vermögensgegenstände	9.213,80	133.029,44	4.206,17
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		8.743,56	1.138,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.724,63	4.367,09
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	213.394,42
		216.280,43	337.869,26
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag		- 238.959,01	- 262.205,05
III. Jahresüberschuss		243.693,45	23.246,04
nicht gedeckter Fehlbetrag		0,00	213.394,42
buchmäßiges Eigenkapital		30.299,03	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	28.028,69		0,00
2. sonstige Rückstellungen	4.110,26	32.138,95	4.905,61
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkelten gegenüber Kreditinstituten	0,00		32.361,41
2. Verbindlichkelten aus Lieferungen und Leistungen	59.313,79		25.717,85
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 59.313,79 (Euro 25717,86)
3. sonstige Verbindlichkeiten	94.528,66	153.042,45	274.884,39
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 86.826,76 (Euro 231.802,63)
- davon aus Steuern Euro 3.957,76 (Euro 3.393,68)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 1.416,36 (Euro 10.443,63)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 94.528,66 (Euro 274.884,39)
		216.280,43	337.869,26

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
1. Umsatzerlöse		1.271.841,72	635.234,73
2. Gesamtleistung		1.271.841,72	635.234,73
3. sonstige betriebliche Erträge
a) ordentliche betriebliche Erträge
aa) sonstige ordentliche Erträge	1.262,07		1.072,41
b) Erträge aus der Herabsetzung der Pauschalwertberichtigung zu Forderungen	0,00		126,22
c) sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	71,00	1.333,07	9.740,75
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	34.155,10		54.416,51
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	385.344,83	419.499,93	141.672,43
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	250.478,34		197.749,80
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	55.244,98	305.723,32	43.244,29
- davon für Altersversorgung Euro 480,00 (Euro 240,00)
6. Abschreibungen
a) auf Im materielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		24.564,13	27.082,03
7. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) ordentliche betriebliche Aufwendungen
aa) Raumkosten	45.005,58		30.768,96
ab) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	4.847,82		5.387,67
ac) Reparaturen und Instandhaltungen	9.079,64		7.056,02
ad) Fahrzeugkosten	53.251,33		40.579,35
ae) Werbe- und Reisekosten	40.442,55		28.766,31
af) verschiedene betriebliche Kosten	70.610,40		39.907,91
b) Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	2.238,50		4,00
c) Verluste aus Wertminderungen oder aus dem Abgang von Gegenständen des Umlaufvermögens und Einstellungen in die Wertberichtigung zu Forderungen	1.292,55		917,99
d) sonstige Aufwendungen Im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	2.678,61	229.446,98	0,00
8. Erträge aus Beteiligungen		- 3.284,61	0,00
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00	88,51
10. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		17.112,37	0,00
- davon auf Grund steuerrechtlicher Vorschriften Euro 17.112,37 (Euro 0,00)
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		776,15	2.702,58
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		272.767,30	26.006,77
13. außerordentliche Erträge		1.790,40	0,00
14. außerordentliches Ergebnis		1.790,40	0,00
15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	28.028,69		0,00
16. sonstige Steuern	2.835,56	30.864,25	2.760,73
17. Jahresüberschuss		243.693,45	23.246,04

VIII. ANHANG (§§ 284, 285 HGB)

Gliederung der Bilanz

Die Bilanz ist nach dem Gliederungsschema des § 266 HGB aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bei der Bewertung wurde entsprechend dem HGB von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt,

3. Rückstellungen wurden im Rahmen der vernünftigen kaufmännischen Beurteilung zum Ansatz gebracht.

4. Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzpositionen

AKTIVA

Anlagevermögen

Bei den Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden die Anschaffungs und Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert.

unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen

Die unfertigen Leistungen wurden zum Anarbeitungsgrad bewertet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Einzelaufstellung befindet sich bei den Abschlussunterlagen.

Pauschalwertberichtigung

Die Pauschalwertberichtigung wurde wie folgt ermittelt:

2 % von 100/116 x 124.755,76 EUR 2.150,96 EUR

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 9.213,80 EUR setzen sich wie folgt zusammen:

Kautionen	1.602,39 EUR
Vorsteuer im Folgejahr abziehbar	1.148,25 EUR
Darlehen	3.720,00 EUR
Darlehen Greiz	2.119,57 EUR
Sonstige	623,59 EUR

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Sparkasse #1100094152	1.556,57 EUR
Sparkasse #1100433291	46,51 EUR
Sparkasse #1100581428	7.140,48 EUR

Rechnungsabgrenzungsposten

Aktive Rechnungsabgrenzung 3.724,63 EUR

In diesem Posten werden Ausgaben ausgewiesen, welche Aufwand nach dem Abschlussstichtag darstellen. Dies sind u. a. gezahlte Kraftfahrzeugsteuer, Miete und Versicherungen.

PASSIVA

Steuerrückstellungen

Gewerbesteuer 2006	15.950,00 EUR
Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag 2006	12.078,69 EUR

Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellung für Abschluss und Prüfung von insgesamt 2.200,00 EUR wurde für die voraussichtlichen Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses 2006 nebst den entsprechenden Steuererklärungen gebildet.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Einzelaufstellung befindet sich bei den Abschlussunterlagen.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 94.528,66 EUR setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten gg. Gesellschafter Türk	86.826,76 EUR
Sonstige Verbindlichkeiten	1.264,25 EUR
Durchlaufende Posten	1.063,53 EUR
Verbindlichkeiten soziale Sicherheit	1.289,98 EUR
Verbindlichkeiten aus Vermögensbildung	126,38 EUR
Umsatzsteuerverbindlichkeit	2.715,29 EUR
Umsatzsteuerverbindlichkeit Vorjahr	1.242,47 EUR

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter entstehen durch die Begleichung von laufenden Geschäftsvorfällen durch diesen.