Druckluft Schmitz GmbH.

Velbert

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	128.016,00	57.016,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.505,00	4.185,00
II. Sachanlagen	124.511,00	52.831,00
B. Umlaufvermögen	780.811,56	761.659,06
I. Vorräte	432.841,57	414.113,09
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	317.695,44	345.958,79
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	36.836,00	30.632,50
davon gegen Gesellschafter	13.352,64	13.562,22
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	30.274,55	1.587,18
C. Rechnungsabgrenzungsposten	16.791,34	15.736,58
davon Disagio	1.404,77
Aktiva	925.618,90	834.411,64

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	46.031,39	40.511,39
I. Gezeichnetes Kapital	25.750,00	25.750,00
II. Gewinnvortrag	14.761,39
III. Jahresüberschuss	5.520,00
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		14.761,39
davon Gewinn-/Verlustvortrag		8.501,63
B. Rückstellungen	276.689,00	290.663,30
C. Verbindlichkeiten	596.471,43	503.236,95
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	587.462,20	489.775,72
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	9.009,23	13.461,23
D. Rechnungsabgrenzungsposten	6.427,08
Passiva	925.618,90	834.411,64

Anhang

Angaben zur Veröffentlichung

Bei der Aufstellung des zu veröffentlichenden Anhangs zum 31.12.2023 wurden die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften § 326 Satz 2 HGB in Anspruch genommen.

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den Vorschriften zur Rechnungslegung nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um die planmäßige Abschreibung vermindert. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer und werden nach der linearen Methode vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 € und 1.000,00 € wurden, unabhängig von ihrer Nutzungsdauer und evtl. Abgängen, über fünf Jahre linear abgeschrieben. Die Bestände an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sowie die fertigen Waren wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Abschläge wegen fehlender Gängigkeit oder Verwertbarkeit wurden nicht vorgenommen. Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Pauschalwertberichtigung für Forderungen aus dem Leistungsverkehr wurde mit 1 % bemessen. Im Geschäftsjahr war es nicht erforderlich, Einzelwertberichtigungen zu bilden. Im Übrigen sind die Forderungen und Vermögensgegenstände zum Nominalwert ausgewiesen. Die Bankguthaben und der Kassenbestand sind zum Nennwert bilanziert. Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Der Rückstellungsbildung für die Handelsbilanz liegt ein versicherungsmathematisches Gutachten der Beratungs- und Wirtschaftsdienst GmbH, Bad Lauterburg vom 21.09.2021 zu Grunde. Als rechnerisches Pensionsalter ist das 65. Lebensjahr angesetzt worden. Der Ansatz erfolgte gemäß § 253 Abs. 1 und 2 HGB mit dem Erfüllungsbetrag. Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern. Die sonstigen Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung so angesetzt, dass allen ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken Rechnung getragen wurde. Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Bruttoanlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwert

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer werden zehn Jahre festgelegt.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die Abgrenzung dient der periodengerechten Gewinnermittlung. Die Beträge haben Forderungscharakter.

Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind ausschließlich Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten enthalten. Sie beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen gemäß § 257 Abs. 5 HGB i.V.m. § 147 AO, Rückstellungen für Urlaubsansprüche der Mitarbeiter, Kosten für die Erstellung und Offenlegung des vorliegenden Jahresabschlusses und der betrieblichen Steuererklärungen.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

Aufgliederung von Forderungen und Verbindlichkeiten aus Gründen der Klarheit in der Bilanz zusammengefassten Posten

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 36.836,00 €.

Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten ergibt sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel:

		Restlaufzeiten
	Gesamt	bis zu 1 Jahr	mehr als	davon mehr
			1 Jahr	als 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten	334.431,50	51.304,19	208.127,31	75.000,00
(Vorjahr)	(273.835,59)	(30.803,16)	(168.032,43)	(75.000,00)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (Vorjahr)	79.263,52 (67.491,90)	79.263,52 (67.491,90)	0,00 (0,00)	0,00 (0,00)
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	113.107,65	113.107,65	0,00	0,00
(Vorjahr)	(74.763,83)	(74.763,83)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	69.668,76	69.668,76	0,00	0,00
(Vorjahr)	(87.145,63)	(87.145,63)	(0,00)	(0,00)
	596.471,43	313.344,12	208.127,31	75.000,00

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbH-Gesetz

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen nachfolgende Rechte und Pflichten:

Forderungen in Höhe von 13..352,64 €

Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herrn Jürgen Schmitz, Heiligenhaus
Herrn Marvin Schmitz, Heiligenhaus

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB

Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus Bürgschaften und aus Gewährleistungsverträgen sowie Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Druckluft Schmitz GmbH

Velbert, den 29. November 2024

gez. Jürgen Schmitz

gez. Marvin Schmitz

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.11.2024 festgestellt.