FMS VV GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 06.10.2015 bis zum 31.12.2015

BILANZ

AKTIVA

		Eröffnungsbilanz
	31.12.2015 EUR	6.10.2015 EUR
A. Umlaufvermögen
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	1.187.981.608,84	50.000,00
Summe Aktiva	1.187.981.608,84	50.000,00

PASSIVA

		Eröffnungsbilanz
	31.12.2015 EUR	6.10.2015 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	1.442.598,89	0,00
III. Bilanzgewinn/-verlust	1.186.200.000,00	-2.500,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	7.950,00	2.500,00
C. Verbindlichkeiten
Sonstige Verbindlichkeiten	281.059,95	0,00
Summe Passiva	1.187.981.608,84	50.000,00

ANHANG

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 06.10. bis 31.12.2015

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der FMS VV GmbH mit Sitz in München, eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht München unter HRB 221363, Geschäftsanschrift Taunusanlage 1, 60329 Frankfurt am Main, für das Rumpfgeschäftsjahr vom 6. Oktober bis zum 31. Dezember 2015 wurde gem. §§ 242 ff und 264 ff. Handelsgesetzbuch (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft gem. § 267a Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen für Kleinstkapitalgesellschaften wird kein Gebrauch gemacht. Die Gesellschaft nimmt nur die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Die FMS VV GmbH wurde am 6.10.2015 gegründet. Die Eintragung im Handelsregister München erfolgte am 14.10.2015.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

Die Bundesbankguthaben und das Guthaben bei einem Kreditinstitut werden zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und berücksichtigen alle bis zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrags ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme ausgewiesen. Auf- und Abzinsungen waren nicht erforderlich.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Die FMS VV verwendet in der Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB).

III Erläuterungen zur Bilanz

Das Bundesbankguthaben und das Guthaben bei Kreditinstituten umfassen die täglich fälligen Guthaben auf Girokonten bei der Bundesbank sowie der HypoVereinsbank AG.

Die Kapitalrücklage wurde gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB gebildet und resultiert aus der Reinvermögensmehrung der Gesellschaft im Rahmen der zum 1. August 2015 erfolgten Vermögensabspaltung von der Hypo Real Estate Holding AG, München, gem. § 123 Abs. 2 Nr. 1 UmwG.

In 2015 wurde eine Entnahme aus der Kapitalrücklage in Höhe von EUR 1.186.557.401,11 vorgenommen, um den Jahresfehlbetrag 2015 zu decken und einen Bilanzgewinn in Höhe von 1.186.200.000,00 EUR zur Ausschüttung an den Gesellschafter FMS zu erhalten.

Unter den sonstigen Rückstellungen werden die Prüfungskosten des Jahresabschlussprüfers und steuerliche Beratungskosten ausgewiesen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten die Entgelte für die Deutsche Bundesbank für die im Dezember 2015 gehaltenen Guthaben (Negativzinsen) über 277.189,58 EUR sowie Verbindlichkeiten aus notariellen, handelsregisterlichen und verwaltungstechnischen Leistungen für die FMS VV GmbH über 3.870,37 EUR. Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten liegt durchweg unter einem Jahr.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegen den Gesellschafter bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen die Verwaltungskosten der FMS VV GmbH in 2015 und entfallen im Wesentlichen auf Rechtsanwalts- und Notarkosten (19.406,10 EUR) und auf Prüfungs- und Beratungskosten (7.950 EUR).

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthalten die Entgelte für Guthaben bei der Deutschen Bundesbank (Negativzinsen).

V. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht. Die Gesellschaft hat keine Arbeitnehmer.

Mitglieder der Geschäftsführung waren:

Christian Geier, Diplom Wirtschaftsmathematiker/Leiter Corporate Office/Treasury der HRE Holding AG, Dachau (vom 6.10. bis 13.12.2015)

Harald Pospischil, Syndikusanwalt/Compliancebeauftragter der HRE Holding AG, München (vom 6.10. bis 13.12.2015)

Claudia Strauch-Breuer, Syndikusanwältin bei der Bundesanstalt für Finanzmarktstabilisierung (FMSA, Bad Soden am Taunus (seit dem 14.12.2015)

Matthias Wycisk, Diplom-Kaufmann/Abteilungsleiter Abwicklungsplanung Private Banken 2 bei der Bundesanstalt für Finanzmarktstabilisierung (FMSA, Frankfurt am Main (seit dem 14.12.2015)

Die Geschäftsführung hat 2015 keine Bezüge erhalten.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG für das Rumpfgeschäftsjahr

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
1. sonstige betriebliche Aufwendungen		-32.111,53
2. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-325.289,58
3. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		-357.401,11
4. Jahresfehlbetrag		-357.401,11
5. Entnahme aus der Kapitalrücklage		1.186.557.401,11
6. Bilanzgewinn		1.186.200.000,00

Frankfurt am Main, den 08. April 2016

gez. Dr. Dönges gez. Borgel

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 08.04.2016