Golle Zelte & Planen GmbH

Plauen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	341.238,00	417.179,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5,00	5,00
II. Sachanlagen	341.233,00	417.174,00
B. Umlaufvermögen	2.086.563,45	1.991.718,71
I. Vorräte	425.783,72	464.988,81
1. Vorräte, vor Absetzung von erhaltenen Anzahlungen	426.147,86	464.988,81
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (offen aktivisch abgesetzt)	-364,14	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	751.642,14	314.743,69
III. Wertpapiere	5.701,80	5.041,35
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	903.435,79	1.206.944,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.717,40	12.659,34
Summe Aktiva	2.442.518,85	2.421.557,05

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	1.499.484,62	1.350.571,00
I. gezeichnetes Kapital	51.000,00	51.000,00
II. eingefordertes Kapital	27.000,00	27.000,00
III. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-24.000,00	-24.000,00
IV. Gewinnvortrag	1.223.571,00	918.517,17
V. Jahresüberschuss	248.913,62	405.053,83
B. Rückstellungen	653.597,79	689.839,76
C. Verbindlichkeiten	289.436,44	381.146,29
Summe Passiva	2.442.518,85	2.421.557,05

Anhang

Allgemeine Angaben

Grundlagen der Rechnungslegung

Die Golle Zelte und Plauen GmbH, mit Sitz in Plauen, ist beim Handelsregister des Amtsgericht Chemnitz unter der Registernummer HRB 3726 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss Golle Zelte und Planen GmbH ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB), des GmbH-Gesetztes sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für die kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichtes verzichtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31.12.2016 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam sowohl die lineare als auch degressive Absetzung für Abnutzung zur Anwendung. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu € 410 wurden sofort abgeschrieben.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigen beizulegenden Wert.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten bewertet. Diese umfassen neben den Material- und den Fertigungseinzelkosten auch angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie den anteiligen Werteverzehr des Anlagevermögens.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Wertpapiere wurden mit ihren Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren Marktpreis zum Bilanzstichtag bewertet.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen für Pensionen werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB).

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB)

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Posten sind sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von über einem

Jahr in Höhe von € 0,00 (€ 3.878,51) enthalten.

Rückstellungen

Die Rückstellung für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurde nach der versicherungsmathematischen Teilwertmethode gebildet. Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 NR. 24 HGB):

• durchschnittlicher Marktzins von 3,68 % für eine Laufzeit von 10 Jahren, der von der

Deutschen Bundesbank bekannt gemacht wurde

• Sterbetafel nach Dr. Klaus Heubeck "Richttafel 2005 G"

Der Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung der Pensionsrückstellung mit dem durchschnittlichen Marktzins der vergangenen 10 Jahre im Vergleich zu dem der vergangenen 7 Jahre beträgt € 78.102. Dieser Betrag unterliegt der Ausschüttungssperre.

Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt

€ 289.436,44 (€ 224.896,53).

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte bei

Herrn Thomas Golle.

Neundorf, Thomas Golle

Geschäftsführung