Portius + Schulenburg Elektrotechnik GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31.12.2019

Portius + Schulenburg Elektrotechnik GmbH

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Lizenzen	11,00	149,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten	362.489,00	306.470,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	247.389,00	271.419,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	82.290,38
	609.878,00	660.179,38
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	563.577,47	330.901,11
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-563.577,47	-268.524,66
	0,00	62.376,45
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	461.145,13	386.954,02
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.991.982,97	1.948.737,77
3. Sonstige Vermögensgegenstände	28.552,40	28.202,57
davon größer als ein Jahr: (0,00)
	2.481.680,50	2.363.894,36
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	2.402,63	1.266,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.832,00	80,00
	3.095.804,13	3.087.945,72

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Gewinnvortrag	1.106.318,84	767.975,15
III. Jahresüberschuss	312.962,88	338.343,69
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	173.208,56	185.360,30
2. Sonstige Rückstellungen	133.027,98	128.975,37
	306.236,54	314.335,67
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	55.915,87	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	197.907,21	281.967,13
davon kleiner als ein Jahr: (196.752.14)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	860.771,19	1.140.647,04
davon kleiner als ein Jahr: (860.771,19)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	55.691,60	44.677,04
davon kleiner als ein Jahr: (55.691,60)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (14.744,88)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (0,00)
	1.170.285,87	1.467.291,21
	3.095.804,13	3.087.945,72

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Portius + Schulenburg Elektrotechnik GmbH mit Sitz in Hamburg, eingetragen am Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 113887 wurde für das Geschäftsjahr 2019 gemäß den §§242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2019 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

Abweichend zum Vorjahr werden Aufwendungen für Avalprovisionen statt in den "Sonstigen betrieblichen Aufwendungen" unter dem Posten "Zinsen und ähnlichen Aufwendungen" ausgewiesen. Zur besseren Vergleichbarkeit wurde der Vorjahresausweis entsprechend angepasst.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren - unverändert zum Vorjahr - die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2019 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die einen Aufwand der Folgeperiode darstellen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffende, noch nicht veranlagte Steuern.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von EUR 112.835,59 (Vorjahr: EUR 105.125,04) betreffen zu EUR 112.697,59 (Vorjahr: EUR 104.987,04) das Sachanlagevermögen und zu EUR 138,00 (Vorjahr: EUR 138,00) die immateriellen Vermögensgegenstände.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren zu EUR 552.472,32 (Vorjahr EUR 382.035,40) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 1.439.510,65 (Vorjahr EUR 1.566.702,37) aus Finanzierung (Cashpool).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren zu EUR 135.771,19 (Vorjahr EUR 415.647,04) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 725.000,00 (Vorjahr EUR 725.000,00) aus Finanzierung (Cashpool).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen über die kommenden vier Jahre sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 480.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HPM Die Handwerksgruppe GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 35 Mitarbeiter beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Bilanzgewinn (Gewinnvortrag in Höhe von EUR 1.106.318,84 und den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 312.962,88) auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 18.06.2020

Portius + Schulenburg Elektrotechnik GmbH, Hamburg

Dr. Matthias von Bodecker, Geschäftsführer

Henning Aleith, Geschäftsführer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung festgestellt am 05.08.2020