Duke Invest GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		253.880,00		387.238,00
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		846.075,00		777.150,00
Ausleihungen an verbundene Unternehmen		0		0
Beteiligungen		365.070,00		3.407.500,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		7.320,56		61.178,83
III. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		0		0
IV. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		30.649,73		76.861,52
V. Wertpapiere
IV. Umsatzsteuerforderung		0		6.900,80
VII. Flüssige Mittel		5.550,16		8.960,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.852,00		6.852,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.151.579,28		0
Summe Aktiva		3.666.976,73		4.725.740,98

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		25.000,00		25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital
II. Kapitalrücklage		3.317.000,00		2.000.000,00
III. Verlustvortrag		-1.901.952,91		1.657.885,78
IV. Gewinnvortrag		0		0
V. Jahresfehlbetrag		-3.591.626,37		-3.559.838,69
nicht gedeckter Fehlbetrag		2.151.579,28		0
B. Rückstellungen		5.100,00		10.343,00
C. Verbindlichkeiten		3.661.876,73		4.592.350,89
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		3.666.976,73		4.725.740,98

ANHANG für das Geschäftsjahr 01.01.2011 bis 31.12.2011

Duke Invest GmbH, Essen

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Duke Invest GmbH, Essen, weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 264 Abs. 1 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

- Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechenden steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,- wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben, ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von EUR 150,- bis EUR 1.000,- wurden in den Geschäftsjahren 2008 und 2009 in einem Sammelposten aktiviert und über eine Laufzeit von fünf Jahren abgeschrieben (§ 6 Abs. 2a EStG). Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

- Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt. Aufgrund einer voraussichtlich dauernden Wertminderung wurde in einem Fall eine außerplanmäßige Abschreibung i.H.v. TEUR 3.557' vorgenommen.

- Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

- Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden erkennbare Risiken berücksichtigt.

- Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind beibehalten worden (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB).

Ergebnisverwendung und Rücklagenentwicklung

Der Jahresfehlbetrag beträgt EUR 3.591.626,37. Er soll nach Verrechnung mit dem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr (EUR 1.901.952,91) auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Eigenkapitalsituation

Der unter Beachtung der handelsrechtlichen Bilanzierungsgrundsätze ausgewiesene nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag i.H.v. EUR 2.151.579,28 wird durch mit einschlägigen Rangrücktrittserklärungen versehene Gesellschafterfremdmittel, die eigenkapitalersetzenden Charakter haben, abgedeckt (Wert per 31.12,.2011: TEUR 3.178'). Insoweit liegt zum Bilanzstichtag keine insolvenzrechtliche Überschuldung der Gesellschaft vor.

Aufstellung des Anteilsbesitzes

Die Duke Invest GmbH hält EUR 420.000,- des € 420.000,- ausmachenden Stammkapitals der Alerion HealthCare GmbH, Essen. Für das Geschäftsjahr 2011 hat sich bei der Alerion HealthCare GmbH ein Jahresfehlbetrag i.H.v. TEUR 454' ergeben.

Durch die Teilnahme an einer Kapitalerhöhung wurde der Anteil am nunmehr EUR 828.996,- ausmachenden Grundkapital der NOVOTERGUM Holding AG, Essen, auf EUR 146.028,- erhöht. Für das Geschäftsjahr 2011 hat sich bei der NOVOTERGUM Holding AG ein Jahresfehlbetrag i.H.v. TEUR 3.576' ergeben.

Ebenfalls durch die Teilnahme an einer Kapitalerhöhung wurde der Anteil am EUR 35.000,- ausmachenden Stammkapital der AEQUITIXX GmbH, Rheda-Wiedenbrück, auf EUR 19.000,- erhöht. Für das Geschäftsjahr 2011 hat sich bei AEQUITIXX GmbH ein Jahresfehlbetrag i.H.v. TEUR 278' ergeben.

Sonstige Pflichtangaben

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bzw. durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesicherte Verbindlichkeiten haben am Abschlussstichtag nicht bestanden. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern haben am Abschlussstichtag EUR 3.177.768,46 ausgemacht.

Die (Rest-) Laufzeiten der in der Bilanz auf den 31.12.2011 ausgewiesenen Forderungen betragen ausnahmslos weniger als ein Jahr. Gleiches gilt für die bilanziell ausgewiesenen sonstigen Vermögensgegenstände mit Ausnahme der Kautionen.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer Dipl.-Kfm. Jochen Roeser, Essen

Unterzeichnung gem. § 245 HGB

Essen, den 18.01.2013