MVZ DaVita Gera GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	3.344,00	6.897,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	2.424.114,00	3.255.534,00
	2.427.458,00	3.262.431,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	206.034,00	252.159,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	106.404,50	42.712,50
	312.438,50	294.871,50
	2.739.896,50	3.557.302,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.208,19	31.669,01
	1.208,19	31.669,01
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	389.549,38	432.380,96
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.358.944,23	2.473.169,79
3. Sonstige Vermögensgegenstände	5.153,81	1.391,54
	3.753.647,42	2.906.942,29
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	575,08	0,00
	3.755.430,69	2.038.611,30
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	1.740,30
	6.495.327,19	6.497.654,10

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	6.000.000,00	6.000.000,00
III. Verlustvortrag	-26.471,95	-26.471,95
IV. Jahresfehlbetrag	0,00	0,00
	5.998.528,05	5.998.528,05
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	134.612,01	131.626,25
	134.612,01	131.626,25
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegen Kreditinstituten	191,25	166,50
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.917,31	14.630,09
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	331.784,89	330.421,54
3. Sonstige Verbindlichkeiten	18.293,68	22.281,67
	362.187,13	367.499,80
	6.495.327,19	6.497.654,10

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	2.516.052,27	2.377.278,01
2. Sonstige betriebliche Erträge	28.588,01	41.864,34
3. Materialaufwand	2.544.640,28	2.419.142,35
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-462.732,73	-361.875,30
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-2.636,09	-1.826,32
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-813.819,69	-752.040,51
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-161.192,99	-150.240,90
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-912.815,63	-927.413,87
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-450.589,21	-392.830,11
	-2.803.786,34	-2.586.227,01
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	45.873,97	44.511,78
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,00	0,00
	45.873,97	44.511,78
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-213.272,09	-122.572,88
10. Erträge aus Verlustübernahme	213.272,09	122.572,88
11. Jahresüberschuss / - fehlbetrag	0,00	0,00

Amtsgericht Hamburg, HRB 130398

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches und des GmbHG erstellt.

Die Gesellschaft ist eine "kleine" Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Es wurden, soweit zutreffend, größenabhängige Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB für den Anhang sowie gemäß § 274a Nr. 1 HGB bezüglich der Aufstellung eines Anlagenspiegels in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht, als "kleine" Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichtes zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zwölf Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wurde die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (bis TEUR 1) wurden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und im Jahr des Zugangs als Abgänge erfasst.

Der Geschäfts- oder Firmenwert resultiert wird über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von sieben Jahren abgeschrieben. Für die Beurteilung der Nutzungsdauer wurden Überlegungen zur Nutzbarkeit berücksichtigt.

Die Vorräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigen beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel wurden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig war.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 3.359 (Vorjahr: TEUR 2.473) sind Forderungen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 2.209 (Vorjahr: TEUR 1.751) enthalten. Diese resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Vermögensgegenständen sowie aus Forderungen der Verlustübernahme gemäß Ergebnisabführungsvertrag.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 51 (Vorjahr TEUR 68), Personalkosten in Höhe von TEUR 51 (Vorjahr TEUR 47), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von 26 TEUR (Vorjahr TEUR 16) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren - wie im Vorjahr - ausschließlich aus sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 332 (Vorjahr: TEUR 330). Davon bestanden im Geschäftsjahr Verbindlichkeiten gegenüber der alleinigen Gesellschafterin, der DaVita Deutschland AG in Höhe von TEUR 172 (Vorjahr: TEUR 173).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 7 (Vorjahr TEUR 6) für Altersversorgung enthalten.

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind Zinsen und ähnliche Erträge in Höhe von TEUR 46 (Vorjahr: TEUR 44) gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten. In 2018 ist kein Zinsaufwand gegenüber verbundenen Unternehmen entstanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 448 (Vj. 561 TEUR) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 26
―	Gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, Betriebswirt (18.06.2014 bis 26.06.2018)
	Arturo Sida, Betriebswirt, Rancho Palos Verdes / USA (15.04.2016 bis 26.06.2018)
	Finn Dierks, Kaufmann, Hamburg (12.02.2018 bis 23.04.2018 & 17.06.2019 bis 25.09.2019)
	Doris Meyer, Hamburg, Kauffrau, Hamburg (vom 26.02.2018 bis 01.08.2019,
	ab 26.04.2018 alleinvertretungsberechtigt) Dr. Bernd Uhlmann, Geschäftsführer, Bremen (seit 17.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Arzt, Düsseldorf (seit 17.06.2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 der MVZ DaVita Gera GmbH wird in den Konzernabschluss der DaVita Healthcare Partners Inc., Denver/USA, einbezogen. Die Offenlegung erfolgt bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106.

Ergebnisabführung

Mit Wirkung zum 1. Januar 2015, 0:00 Uhr, wurde zwischen der DaVita Deutschland AG (vormals EXTRACORP Aktiengesellschaft), Hamburg (Organträger) und der MVZ DaVita Gera GmbH (Organgesellschaft) ein Ergebnisabführungsvertrag geschlossen. Der Vertrag hat eine unbefristete Laufzeit. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 11. Dezember 2015.

Die Umfirmierung und Sitzverlegung der Organträgerin wurden am 23. Februar 2016 im Handelsregister eingetragen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung