City Gate Stuttgart GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	30.6.2022 EUR
A. Anlagevermögen	56.345.901,60	57.094.595,60
I. Sachanlagen	56.345.901,60	57.094.595,60
B. Umlaufvermögen	7.330.388,29	4.892.552,09
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	604.095,72	512.561,84
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.726.292,57	4.379.990,25
C. Rechnungsabgrenzungsposten	185.142,96	277.612,39
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	10.498.039,28	10.510.153,85
Aktiva	74.359.472,13	72.774.913,93

Passiva
	31.12.2022 EUR	30.6.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.774.000,00	10.774.000,00
III. Verlustvortrag	21.309.153,85	20.472.074,71
IV. Jahresüberschuss	12.114,57	-837.079,14
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	10.498.039,28	10.510.153,85
B. Rückstellungen	105.234,81	104.384,67
C. Verbindlichkeiten	74.051.880,53	72.629.210,17
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	334.131,78	404.911,31
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	73.717.748,75	72.224.298,86
davon gegenüber Gesellschaftern	73.700.348,75	72.206.898,86
D. Rechnungsabgrenzungsposten	202.356,79	41.319,09
Passiva	74.359.472,13	72.774.913,93

Anhang

City Gate Stuttgart GmbH, Frankfurt am Main

Anhang zum Rumpfgeschäftsjahr vom 1.7.2022 bis 31.12.2022

I. Rechtlicher, steuerlicher und wirtschaftlicher Hintergrund

Die City Gate Stuttgart GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Registernummer HRB 80334 geführt.

Der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 01. Juli bis 31. Dezember 2022 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Auf der Gesellschafterversammlung für das Geschäftsjahr vom 01.07.2021 bis 30.06.2022 am
21. März 2023 wurden die folgenden Beschlüsse gefasst:
·  Der Jahresabschluss zum 30.06.2022 wird festgestellt.
·  Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr Entlastung erteilt.

Auf der Gesellschafterversammlung vom 27. Januar 2022 wurde beschlossen.
Das bisher abweichend vom Kalenderjahr laufende Geschäftsjahr der Gesellschaft, beginnend vom 1. Juli eines jeden Jahres und endend am 30. Juni des darauffolgenden Jahres, wird mit dem Kalenderjahr gleichgestellt und auf den Zeitraum 1. Januar eines jeden Jahres bis zum 31. Dezember desselben Jahres umgestellt. Für die Zeit vom 1. Juli 2022 bis zum 31. Dezember 2022 wird ein Rumpfgeschäftsjahr gebildet.

Auf der Gesellschafterversammlung vom 21. November 2023 wurde beschlossen.
Der Service Vertrag mit der Vistra (Germany) GmbH vom 2.11.2016 wurde unter Einhaltung der vertraglich vereinbarten Kündigungsfrist ordentlich gekündigt.
Der Geschäftsführer Herr Markus Friedrichs, Bad Homburg a.d. Höhe, wird abberufen.
Zum Geschäftsführer werden Herr Adi Bikic, Frankfurt am Main, und Herr Roman Domini Brück, Frankfurt am Main, bestellt. Sie sind einzelvertretungsbefugt. Sie sind befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00. Es ist in voller Höhe eingezahlt.

Gesellschafter der City Gate Stuttgart GmbH zum 31. Dezember 2022 sind:

· Meglior Holdings Ltd. (6 %), Nicosia, Cyprus
·  Ferran Ltd. (94 %), Nicosia, Cyprus

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Frankfurt am Main III unter der Steuernummer 045/230/44229 geführt.

Im Erstellungszeitraum lagen die Steuerveranlagungen bis einschließlich 2021 vor.

Die Gesellschaft hat im Rumpfgeschäftsjahr einen Gewinn in Höhe von € 12.114,57 erzielt. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beträgt € 10.498.039,28.

Über den nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag liegt eine Rangrücktrittsvereinbarung der Gesellschafter vor.

I. Vorbemerkungen

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde nach den Vorschriften des HGB aufgestellt. Die ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften im Zweiten Abschnitts (§§ 264 ff. HGB) wurden - soweit dies nach ihrem Inhalt in Frage kam - beachtet.

Die Gesellschaft gilt als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft hat bei der Erstellung des Jahresabschlusses von den Erleichterungsvorschriften des §§ 267, 276, 288 und 274a HGB bzgl. des Anhangs Gebrauch gemacht.

II. Rechnungslegungsgrundsätze und Bewertung

Die Gliederung der Bilanz entspricht den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften (§§ 265 ff. HGB).

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden für diesen Jahresabschluss übernommen.

Bei der Bewertung wurde der Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going Concern) zugrunde gelegt.

Anlage- und Umlaufvermögen, Rechnungsabgrenzungsposten, Eigenkapital, Rückstellungen, Verbindlichkeiten und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz getrennt ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet (§ 252 (1) Nr. 3 HGB).

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßige Abschreibung, angesetzt. Die Minderung der Anschaffungskosten wurde berücksichtigt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögenswerte vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt. Einzelwertberichtigungen waren nicht erforderlich. Risiken für Forderungsausfälle waren nicht erkennbar.

Die Bankguthaben wurden mit ihrem Nennwert bewertet.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren unbekannten Verbindlichkeiten gebildet. Allen erkennbaren Risiken wurde Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Erträge für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Anmerkungen zur Bilanz

Zum Anlagevermögen gehören die Grundstücke und Gebäude sowie die Betriebs- und Geschäftsausstattung. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres betrugen € 1.497.376,00.

Das Umlaufvermögen gliedert sich in Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Bankguthaben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Ausgaben, die vor dem Abschlussstichtag getätigt werden. Sie werden im Rumpfgeschäftsjahr 2022 nach der linearen Methode zeitlich abgeschrieben.

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgte gemäß § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrages. Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen belaufen sich auf € 251.498,85 (Vorjahr: T€ 332) und sind innerhalb eines Jahres fällig.

Other liabilities consist of VAT of € 81,483.70 (prior year: T€ 71) and security deposits paid by tenants of € 17,400.00 (prior year: € 17,400.00) and liabilities against shareholders.

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich aus Umsatzsteuer in Höhe von € 81.483,70 (Vorjahr: T€ 71) und von Mietern geleisteten Kautionen in Höhe von € 17.400,00 (Vorjahr: T€ 17) sowie Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern zusammen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen € 73.700.348,75 (Vorjahr: T€ 72.206) und setzen sich wie folgt zusammen:

Meglior Holdings Ltd. (€ 1.642.595,74)
¨  Gesellschafterdarlehen € 1.300.792,80 (Vorjahr: T€ 1.301)
¨  Zinsen auf Gesellschafterdarlehen € 341.802,94 (Vorjahr: T€ 314)

Ferran Ltd. (€ 72.057.753,01)
¨  Gesellschafterdarlehen € 68.242.634,50 (Vorjahr: T€ 68.243)
¨  Zinsen auf Gesellschafterdarlehen € 3.815.118,51 (Vorjahr: T€ 2.349)

Die Restlaufzeit der Gesellschafterdarlehen in Höhe von € 1.300.792,80 (Meglior Holdings Ltd.) und € 68.242.634,50 (Ferran Ltd.) beträgt mehr als fünf Jahre. Gemäß dem Darlehensvertrag kann der Darlehensnehmer jedoch das Darlehen und die aufgelaufenen Zinsen ganz oder teilweise vorzeitig zurückzahlen.

IV. Treuhandvermögen

Ein Bankkonto mit einem Guthaben von T€ 166 wurde der City Gate Stuttgart GmbH von einem Mieter als Sicherheit für Mietzahlungen verpfändet. Darüber hinaus wurden von Mietern Mietbürgschaften in Form von Bankbürgschaften in Höhe von T€ 1.277 gestellt.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Darüber hinaus sind in den sonstigen betrieblichen Erträgen Ausgleichszahlungen von Versicherungen in Höhe von € 21.046,62 (Vorjahr: T€ 253) enthalten.

Die Ausgaben für frühere Perioden umfassen bestimmte Kosten, die sich auf frühere Geschäftsjahre beziehen.

VI. Sonstige Anmerkungen

Im Rumpfgeschäftsjahr 2022 beschäftigte das Unternehmen keine Mitarbeiter.

Geschäfsführer der Gesellschaft sind:
·  Herr Marcus Friedrichs, Bad Homburg v. d. Höhe - bis 21.11.2023
·  Herr Adi Bikic, Frankfurt am Main - ab 21.11.2023
·  Herr Roman Dominik Brück, Frankfurt am Main - ab 21.11.2023

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft allein und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Der Jahresabschluss der Gesellschafterin Ferran Ltd. mit Sitz in Nikosia, Zypern, wird in den konsolidierten Jahresabschluss der European Property Holdings Ltd. einbezogen.

European Property Holdings Ltd. ist eine auf den Britischen Jungferninseln gegründete und ansässige Gesellschaft mit beschränkter Haftung, deren Aktien an der SIX Swiss Exchange öffentlich gehandelt werden. Die konsolidierte Jahresrechnung kann dort bezogen werden.

VII. Ergänzungsbericht

Aus heutiger Sicht hat die COVID-19-Pandemie, die im Jahr 2020 begann, kaum Auswirkungen auf unsere laufende Geschäftstätigkeit. Unsere Einnahmen aus der Vermietung unserer Immobilien wurden unverändert realisiert. Die Mieteinnahmen sind bisher nicht zurückgegangen. Insofern sind die wirtschaftlichen Auswirkungen der COVID-19-Pandemie für die City Gate Stuttgart GmbH als gering einzuschätzen.

Frankfurt am Main, 5. Dezember 2023

Gez. Adi Bikic, Geschäftsführer Geschäftsführer

Gez. Roman Dominik Brück

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.12.2023 festgestellt.