Finanzierungskontor MSR VVG Versicherungsvermittlung GmbH

Trier

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2006

(mit Vergleichszahlen des Vorjahres)

AKTIVA

	2006 Euro	2005 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,51
II. Sachanlagen	0,51	0,51
III. Finanzanlagen	6.100.821,98	4.728.079,96
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	391.594,00	714.469,11
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr € 219.913,57 (€ 0,00)
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	624.189,34	1.506.761,50
	7.116.605,83	6.949.311,59
PASSIVA
	2006 Euro	2005 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Gewinnvortrag	3.936.936,07	4.093.540,27
III. Jahresfehlbetrag	- 129.576,30	- 32.604,20
B. Rückstellungen	2.860.012,00	2.855.051,00
C. Verbindlichkeiten	423.634,06	6.133,30
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 423.634,06 (Euro 6.133,30)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	1.591,22
	7.116.605,83	6.949.311,59

Anhang zum 31. Dezember 2006

I. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Der Jahresabschluß der Finanzierungskontor MSR VVG Versicherungsvermittlung GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und unter Berücksichtigung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

2. Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden linear vorgenommen.

3. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden degressiv errechnet. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

4. Die Finanzanlagen werden zum Nennbetrag angesetzt.

5. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit dem Nominalwert abzüglich Einzel- und Pauschalwertberichtigungen angesetzt.

6. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel (Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten) wurden mit den Nennbeträgen bilanziert.

7. Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rück- stellungen gebildet.

Die Rückstellungsbildung erfolgte auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen des § 6 a EStG.

8. Rückstellungen wurden für alle erkennbaren Risiken und für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und in Höhe der zu erwartenden Verbindlichkeiten bewertet.

9. Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

10. Die Gliederung der Bilanz der Gesellschaft per 31.12.2006 wurde nach den für große Kapitalgesellschaften (§ 267 Abs. 3 HGB) geltenden Gliederungsvorschriften im Dritten Buch des HGB (§ 266 HGB) vorgenommen.

11. Die Entwicklung des Anlagevermögens wird entsprechend der Vorschrift des § 268 Abs. 2 HGB in einem sogenannten Bruttoanlagenspiegel dargestellt, der diesem Anhang als Anlage beigefügt ist.

12. In dem als Anlage beigefügten Bruttoanlagenspiegel sind ferner die Abschreibungen des Geschäftsjahres zu jedem Bilanzposten gesondert vermerkt.

13. Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Jahresabschlusskosten 2006

10.000,00 €

14. Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern

(§ 42 Abs. 3 GmbHG) betragen

2.080.000,00 €.

Sie sind in der Bilanz unter den "Ausleihungen an verbundene Unternehmen" sowie unter den "Forderungen gegen verbundene Unternehmen" ausgewiesen.

15. Die Gewinn- und Verlustrechnung der Gesellschaft wurde nach dem Gesamt- kostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

16. Das Konto 4210100 "sonstige Gehälter" wurde - abweichend zum Vorjahr -von der Position "Löhne und Gehälter" in die Position "sonstige betriebliche Aufwendungen" umgesetzt, da es sich um weiterberechnete Personalkosten handelt.

III. Sonstige Pflichtangaben

17. Die Gesellschaft hatte in 2006 keine Arbeitnehmer i. S. v. § 285 Nr. 7 HGB.

18. Die Gesamtbezüge des ehemaligen Geschäftsführers, Herrn Adolf Hess sen., werden für 2006 nicht angegeben, da die Voraussetzungen von § 286 Abs. 4 HGB vorliegen.

19. Der Rückstellungsbetrag für die laufende Pension

von Herrn Adolf Hess sen. beträgt zum 31.12.2006

2.850.012,00 €.

20. Die Gesellschaft hat dem ehemaligen Geschäftsführer, Herrn Adolf Hess sen., für ein Bauvorhaben in Schweich in 2002 einen Kredit in Höhe von 2,5 Mio. € gewährt. Dieser wurde in 2006 mit 5,05 % verzinst. Der Kredit

betrug am 31.12.2006 (Tilgung in 2006: 229.388,36 €)

1.647.897,83 €.

Zudem wurde dem ehemaligen Geschäftsführer, Herrn Adolf Hess sen., für ein weiteres Bauvorhaben in

Schweich in 2003 ein Kredit in Höhe von	400.000,00 €
gewährt, der in 2004 um	200.000,00 €

erhöht wurde. Der Kreditbetrag wurde in 2006 mit 4 % verzinst. Zum 31.12.2006 beträgt der Kreditbetrag

(Tilgung in 2006: 49.806,53 €)

550.193,47 €

Der ehemalige Geschäftsführer, Herr Adolf Hess sen.,

erhielt überdies in 2006 einen Kredit in Höhe von

200.000,00 €,

der in 2006 mit 4,5 % verzinst wurde. Zum 31.12.2006

beträgt das Darlehen (Tilgung in 2006: 8.011,40 €)

191.988,60 €.

21. Der bisherige Geschäftsführer, Herr Adolf Hess sen., wurde im November 2006 als Geschäftsführer abberufen. Zu neuen Geschäftsführern wurden daraufhin Herr Adolf Arsen Simon Hess jr., Trier und Herr Andreas Hess, Trier, berufen.

IV. Ergebnisverwendung

22. Am 16. März 2006 wurde von der Gesellschafterversammlung beschlossenen,

einen Betrag in Höhe von

124.000,00 €

aus dem Gewinnvortrag auszuschütten.

23. Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag 2006 von insgesamt 129.576,30 € mit dem Gewinnvortrag zu verrechnen.

Trier, den 24. April 2007

Finanzierungskontor MSR
VVG Versicherungsvermittlung GmbH

Adolf A. S. Hess jr.

Andreas Hess

ANLAGENSPIEGEL ZUM 31. DEZEMBER 2006

	Anschaffungs- u. Herstellungskosten 01.01.2006 €	Zugänge €	Abgänge €	Umbuchungen €	Anschaffungs- u. Herstellungskosten 31.12.2006 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	1.994,04	0,00	1.994,04	0,00	0,00
Sa. immaterielle Vermögensgegenstände	1.994,04	0,00	1.994,04	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung	8.585,94	0,00	0,00	0,00	8.585,94
Sa. Sachanlagen	8.585,94	0,00	0,00	0,00	8.585,94
IV. Finanzanlagen
1. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	2.000.000,00	0,00	0,00	0,00	2.000.000,00
2. Genossenschaftsanteile	458,40	26,76	0,00	0,00	485,16
3. Sonstige Ausleihungen	2.727.621,56	1.670.000,00	297.284,74	0,00	4.100.336,82
Sa. Finanzanlagen	4.728.079,96	1.670.026,76	297.284,74	0,00	6.100.821,98
Sa. Anlagevermögen	4.738.659,94	1.670.026,76	299.278,78	0,00	6.109.407,92

	kumulierte Abschreibungen 01.01.2006 €	Abschreibungen Geschäftsjahr €	Abgänge kumulierte Abschreibungen €	Kumulierte Abschreibungen 31.12.2006 €	Zuschreibungen Geschäftsjahr
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	1.993,53	0,00	1.993,53	0,00	0,00
Sa. immaterielle Vermögensgegenstände	1.993,53	0,00	1.993,53	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung	8.585,43	0,00	0,00	8.585,43	0,00
Sa. Sachanlagen	8.585,43	0,00	0,00	8.585,43	0,00
IV. Finanzanlagen
1. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Sa. Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Sa. Anlagevermögen	10.578,96	0,00	1.993,53	8.585,43	0,00

	Bilanzwert 31.12.2006 €	Bilanzwert 31.12.2005 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	0,00	0,51
Sa. immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,51
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung	0,51	0,51
Sa. Sachanlagen	0,51	0,51
IV. Finanzanlagen
1. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	2.000.000,00	2.000.000,00
2. Genossenschaftsanteile	485,16	458,40
3. Sonstige Ausleihungen	4.100.336,82	2.727.621,56
Sa. Finanzanlagen	6.100.821,98	4.728.079,96
Sa. Anlagevermögen	6.100.822,49	4.728.080,98

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