Hotel Fährhaus GmbH

Sylt-Ost / Munkmarsch

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	207.477,00	56.617,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	12.006,50	0,50
II. Sachanlagen	190.470,50	51.617,00
III. Finanzanlagen	5.000,00	5.000,00
B. Umlaufvermögen	856.323,93	470.149,28
I. Vorräte	304.301,79	233.765,60
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	543.905,10	221.943,16
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.117,04	14.440,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.813,55	26.701,68
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.068.614,48	553.468,46

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	137.666,04	41.581,54
I. gezeichnetes Kapital	102.258,38	102.258,38
II. Kapitalrücklage	2.144.782,52	1.244.782,52
III. Verlustvortrag	1.305.459,36	1.251.369,73
IV. Jahresfehlbetrag	803.915,50	54.089,63
B. Rückstellungen	89.916,94	82.886,94
C. Verbindlichkeiten	841.031,50	428.999,98
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.068.614,48	553.468,46

Anhang

Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Als Nutzungsdauer werden 3 Jahre zu Grunde gelegt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Gegenstände, entsprechend den steuerlichen Vorschriften nach der linearen und degressiven Methode berechnet. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu EUR 410,00 werden, mit Ausnahme der aktivierten geringwertigen Wirtschaftsgüter, im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Bei den aktivierten geringwertigen Wirtschaftsgütern wurde eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 5 Jahren zu Grunde gelegt.

Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe sowie Handelswaren sind unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten, unter Berücksichtigung der Verwertbarkeit am Bilanzstichtag angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Eine von den gesamten Anschaffungskosten ausgehende Darstellung der Entwicklung der Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr, ist im Anlagespiegel wiedergegeben.

2. Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten am Bilanzstichtag beträgt Euro 841.031,50. In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die innerhalb eines Jahres fällig sind, in Höhe von Euro 24.721,78 (Vorjahr: Euro 31.070,56) enthalten.

Von dem Gesamtbetrag sind Verbindlichkeiten in Höhe von 305.721,12 Euro, einschließlich der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute, innerhalb eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten beinhalten Darlehen gegenüber den nahestehenden Unternehmen in Höhe von insgesamt Euro 486.675,01.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Der Gesamtbetrag der Umsatzerlöse in Höhe von Euro 2.968.647,99 teilt sich auf einzelnen Bereiche wie folgt auf:

		Jahr 2006	Jahr 2005
- Hotelbetrieb	Euro	1.040.452,70	779.916,70
- Gastronomiebetrieb	Euro	1.768.688,60	1.515.672,58
- Wellness- und Beautybereich	Euro	155.259,63	95.015,06
- Sonstiges (z.B. Zeitungen, etc.)	Euro	4.247,06	3.401,31
		2.968.647,99	2.394.005,65

2. sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen ist der Betrag des Nachteilsausgleichs wegen Baumaßnahmen in Höhe von Euro 37.332,88 (Vorjahr: Euro 199.099,62) enthalten.

3. Personalaufwendungen

Von den gesamten Personalkosten in Höhe von Euro 1.487.493,28 entfallen auf

- Löhne und Gehälter	Euro	1.200.826,98
- Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	Euro	286.666,30
		1.487.493,28

5. Anzahl der Mitarbeiter

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen 76 Personen beschäftigt.

Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Organen

Einzelnvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft im Berichtszeitraum war Herr Gerhard Pohl.

Unter Berufung auf die Rechtsnorm des § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angabe von Geschäftsführerbezügen verzichtet.

2. Eigenkapital

Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt zum Schluß des Geschäftsjahres 2006 Euro 137.666,04.

3. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von Euro 803.915,50 auf neue Rechnung vorzutragen.

4. Prognose 2007

Die Geschäftsleitung erwartet für 2007 ein deutlich positives Geschäftsergebnis.

Der Zielumsatz wird mit TEuro 5.500 angegeben.

Sylt-Ost/Munkmarsch, den 17. Dezember 2007

Gerhard Pohl

- Geschäftsführer -

Hotel Fährhaus Munkmarsch GmbH