DRK ambulante Pflege Mittelhessen gGmbH

Gießen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		35.373,00		6.485,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		2.179,00		2.469,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		2.179,00		2.469,00
II. Sachanlagen		33.194,00		4.016,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge		2.156,00		2.484,00
2. Fahrzeuge		31.038,00		1.532,00
B. Umlaufvermögen		268.112,73		236.395,86
I. Vorräte		3.862,74		7.459,74
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		3.862,74		7.459,74
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		233.178,23		228.912,97
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		229.600,75		170.166,68
2. Forderungen aus öffentlicher Förderung		3,25		9.188,25
3. sonstige Vermögensgegenstände		3.574,23		49.558,04
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		31.071,76		23,15
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		333.147,28		275.268,9
Summe Aktiva		636.633,01		518.149,76

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital		400.000,00		400.000,00
II. Kapitalrücklage		200.000,00		200.000,00
III. Verlustvortrag		875.268,90		844.878,47
IV. Jahresfehlbetrag		57.878,38		30.390,43
V. nicht gedeckter Fehlbetrag		333.147,28		275.268,90
B. Rückstellungen		70.539,56		63.470,12
1. Sonstige Rückstellungen		70.539,56		63.470,12
C. Verbindlichkeiten		566.093,45		454.679,64
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kredititinstituten		25.546,22		6.121,49
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr		25.546,22		6.121,49
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		128.062,76		38.417,14
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr		128.062,76		38.417,14
3. Sonstige Verbindlichkeiten		412.484,47		410.141,01
davon aus Steuern		3.961,71		4.714,62
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit		3.260,30		4.929,96
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr		12.484,47		10.141,01
Summe Passiva		636.633,01		518.149,76

ANHANG

DRK ambulante Pflege Mittelhessen gGmbH,

Gießen

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die DRK ambulante Pflege Mittelhessen gGmbH mit Sitz in Gießen wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 10. Mai 2017 gegründet und am 21. Juni 2017 in das Handelsregister des Amtsgerichtes Gießen unter HRB 9147 eingetragen.

Der Jahresabschluss der DRK ambulante Pflege Mittelhessen gGmbH zum 31. Dezember 2022 wurde auf den Grundlagen der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der Pflegebuchführungsverordnung (PBV) und des Handelsgesetzbuches erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie des Gesellschaftsvertrags zu beachten. Die Gesellschaft ist nach den in
§ 267 Abs. 1 HGB bezeichneten Größenmerkmalen eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Bilanz ist gemäß § 4 Abs. 1 PBV nach Anlage 1, die Gewinn- und Verlustrechnung nach Anlage 2 und der Anlagennachweis nach Anlage 3a gegliedert. Weiterhin hat die Gesellschaft entsprechend § 8 Abs. 1 PBV von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht und nur einen Jahresabschluss nach den Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung aufgestellt.

Die Bilanz weist zum 31. Dezember 2022 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von T€ 333 (Vorjahr: T€ 275) aus.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Gemäß § 19 Abs. 2 der Insolvenzordnung liegt Überschuldung dann vor, wenn das Vermögen des Schuldners die bestehenden Verbindlichkeiten nicht mehr deckt, es sei denn, die Fortführung des Unternehmens ist nach den Umständen überwiegend wahrscheinlich. Die Gesellschafter haben gegenüber der Gesellschaft eine Finanzierungszusage abgegeben, durch die der zukünftige Finanzierungsbedarf der Gesellschaft gedeckt wird. Infolgedessen ist die Fortführung der Gesellschaft sichergestellt und eine Überschuldung im rechtlichen Sinne liegt somit nicht vor. Der Jahresabschluss wurde infolgedessen unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorherigen Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden mit Anschaffungs- und Herstellungskosten und unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Lizenzen werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (Nutzungsdauern zwischen 3 und 10 Jahren) linear abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird mit Anschaffungs- und Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (Nutzungsdauern zwischen 1 und 13 Jahren) linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu € 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte werden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zu Nennwerten angesetzt. Erkennbaren Ausfallrisiken wird durch die Bildung einer Wertberichtigung Rechnung getragen.

Die flüssigen Mittel werden zu Nennwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen ungewissen Verluste und Risiken, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Die Beträge werden zum notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag passiviert.

3. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in dem Jahresabschluss erfassten Anlagegegenstände im Jahre 2022 ist in der Anlage zum Anhang dargestellt (Anlagespiegel). Dort werden auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres vermerkt.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von T€ 0 (Vorjahr: T€ 49) enthalten.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen den ausstehenden Urlaub (T€ 15) und Überstundenguthaben (T€ 38) der Mitarbeiter, Beiträge Berufsgenossenschaft (T€ 6) sowie die Jahresabschlusskosten (T€ 11).

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

Verbindlichkeiten	Geschäftsjahr (Vorjahr)	davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon mit Restlaufzeit zwischen 1 bis 5 Jahre	davon mit Restlaufzeit größer 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	T€ 26 (T€ 6)	T€ 3 (T€ 6)	T€ 23 (T€ 0)	-
Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen	T€ 128 (T€ 38)	T€ 128 (T€ 38)	-	-
Sonstige Verbindlichkeiten	412 T€ (T€ 410)	T€ 112 (T€ 60)	T€ 250 (T€ 200)	T€ 50 (T€ 150)

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 114 (Vorjahr: T€ 29) enthalten. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 400 (Vorjahr: T€ 400) enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Sicherungsübereignung besichert.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der Ausweis der Aufwendungen in Höhe von T€ 372 (Vorjahr: T€ 363) für die Überlassung bzw. Gestellung von Arbeitnehmern als Pflegekräfte im Rahmen eines gemeinsamen Betriebs im Sinne des Arbeitsrechts durch die DRK-Schwesternschaft Marburg e.V. erfolgt aus Gründen der größeren Klarheit und Transparenz unter dem Personalaufwand statt unter den Aufwendungen für Fremdpersonal.

5. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr:

- 7 Mitarbeiter in Vollzeit (davon 5 Mitarbeiter im Rahmen der Personalgestellung durch die DRK-Schwesternschaft Marburg e.V.)

- 14 Mitarbeiter in Teilzeit (davon 6 Mitarbeiter im Rahmen der Personalgestellung durch die DRK-Schwesternschaft Marburg e.V.)

- 2 Mitarbeiter auf Basis geringfügiger Beschäftigung

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen gliedern sich wie folgt:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

< 1Jahr

in T€

1 - 5 Jahre

in T€

> 5 Jahre

in T€

aus Miet- und Leasingverträgen

(davon gegenüber verbundenen Unternehmen)

319

100

00

Summe

31

10

0

Die Geschäftsführung wurde im Geschäftsjahr 2022 bis zum 30. April 2022 von Herrn Christian Betz, Vorstand des DRK Kreisverbandes Marburg-Gießen e.V., und ab dem 1. Mai 2022 von Herrn Manuel Gaul wahrgenommen. Seit dem 14. Juni 2023 sind Herr Christian Betz und Herr Alexander Mack Geschäftsführer.

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Jahr 2022 an:

- Frau Iris Richter-Plewka, Oberin, Geschäftsführerin

- Herr Alfred Horn, Bankdirektor a. D. (verstorben am 24. Dezember 2022)

- Herr Dietmar Freiling, Heimleiter

- Herr Dr. med. Stefan Steidl, Chefarzt der Geriatrie und der Alterstraumatologie, Ärztlicher Leiter ZNA

Der Ergebnisverwendungsvorschlag der Geschäftsführung sieht vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 57.878,38 mit dem Verlustvortrag in Höhe von € 875.268,90 zu verrechnen und damit € 933.147,28 auf neue Rechnung vorzutragen.

Gießen, den 2. Januar 2024

__________________

Christian Betz

(Geschäftsführer)

__________________

Alexander Mack

(Geschäftsführer)

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege		665.964,59		612.343,64
2. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebeürftigen		23.811,77		24.342,94
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten		521.405,75		608.954,43
4. sonstige betriebliche Erträge		41.575,78		5.459,55
5. Materialaufwand		113.524,09		108.626,56
a) Wasser, Energie und Brennstoffe		804,30		678,75
b) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf		112.719,79		107.947,81
6. Personalaufwand:		1.081.382,58		1.024.023,26
a) Löhne und Gehälter		923.193,96		881.515,54
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung		158.188,62		142.507,72
davon für Altersversorgung		41.358,07		37.686,83
7. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen		1.583,13		0,00
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen		58.181,27		35.860,94
9. Mieten, Pacht, Leasing		37.702,74		56.156,78
10. Abschreibungen		1.595,00		1.222,21
a.) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		1.595,00		1.222,21
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)		18.688,78		9.601,95
12. Sonstige betriebliche Aufwendungen		-2.021,23		45.999,29
13. Jahresfehlbetrag		57.878,38		30.390,43

Gießen, den 02. April 2024

gez. Christian Betz - Geschäftsführer - und Alexander Mack - Geschäftsführer -

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 13. November 2024