AP-Hotels GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	478.646,00	544.505,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	22.004,00	22.004,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4,00	4,00
2. geleistete Anzahlungen	22.000,00	22.000,00
II. Sachanlagen	456.642,00	522.501,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	203.667,00	256.853,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	252.975,00	264.234,00
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	1.414,00
B. Umlaufvermögen	357.430,73	291.031,41
I. Vorräte	33.906,18	4.430,00
1. fertige Erzeugnisse und Waren	4.430,00	4.430,00
2. geleistete Anzahlungen	29.476,18
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	302.664,29	278.892,57
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	172.136,70	165.215,23
2. sonstige Vermögensgegenstände	130.527,59	113.677,34
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	20.860,26	7.708,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.090,29	15.714,61
D. Aktive latente Steuern	45.790,15	29.992,95
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	36.702,35
Aktiva	930.659,52	881.243,97

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	2.930,87
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	68.000,00	68.000,00
III. Verlustvortrag	90.069,13	31.912,35
IV. Jahresfehlbetrag	39.633,22	58.156,78
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	36.702,35
B. Rückstellungen	2.570,00	22.116,00
1. Steuerrückstellungen	0,00	9.116,00
2. sonstige Rückstellungen	2.570,00	13.000,00
C. Verbindlichkeiten	928.089,52	856.197,10
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	79.851,76	106.293,40
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	74.162,57	94.702,36
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	5.689,19	11.591,04
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	42.337,76	7.217,32
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	42.337,76	7.217,32
3. sonstige Verbindlichkeiten	805.900,00	742.686,38
davon aus Steuern	6.236,49	5.188,47
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit		427,30
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	209.790,89	212.452,90
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	596.109,11	530.233,48
Passiva	930.659,52	881.243,97

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Umsatzerlöse	457.992,60	525.183,81
2. sonstige betriebliche Erträge	411.394,71	142.778,61
3. Materialaufwand	53.253,51	47.805,43
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	49.544,08	47.738,76
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	3.709,43	66,67
4. Personalaufwand	126.537,18	149.642,42
a) Löhne und Gehälter	102.215,45	116.203,64
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	24.321,73	33.438,78
5. Abschreibungen	125.870,43	123.882,31
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	125.870,43	123.882,31
davon außerplanmäßige Abschreibungen	10.000,00	17.475,00
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	543.052,23	395.356,10
davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung	3,33
7. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	1,10
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	265,00	41,10
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	74.449,19	37.135,99
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-15.798,20	-29.992,95
davon Erträge aus der Zuführung und Auflösung von latenten Steuern	15.797,20	29.992,95
11. Ergebnis nach Steuern	-37.710,93	-55.825,78
12. sonstige Steuern	1.922,29	2.331,00
13. Jahresfehlbetrag	39.633,22	58.156,78

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht
Firmennamen laut Registergericht:	AP-Hotels GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Duisburg
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Duisburg
Register-Nummer:	HRB 10495

Der Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde unter Beachtung der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Es wurden sowohl die allgemeinen Vorschriften der §§ 246 bis 256a als auch die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß § 264 bis § 283 HGB beachtet. Die Bilanz wurde nach § 266 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Grundsätzliche Abweichungen in den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Vergleich zum Vorjahr liegen nicht vor. Die Gesellschaft hat sich weiterhin zur Erstellung einer Einheitsbilanz (einheitliche Steuer- und Handelsbilanz) entschieden und wird handelsrechtliche Erleichterungen in Anspruch nehmen. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Ausweis der nach § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB zusammengefassten Posten

Zur Vergrößerung der Klarheit der Darstellung wurden in der Bilanz einzelne Posten des Gliederungsschemas in § 266 HGB zusammengefasst.

Die folgende Aufstellung entspricht in ihrer Reihenfolge dem Postenaufbau des gesetzlich vorgeschriebenen Gliederungsschemas.

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Das Stammkapital ist mit 25 T€ voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten dienen einer periodengerechten Erfolgsermittlung. Sie wurden gemäß § 250 i.V.m. § 274 Absatz 2 HGB gebildet und bestimmt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel auf der Anlage zu diesem Anhang dargestellt.

Auf Gegenstände des Anlagevermögens wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 10.000,00 € nach § 7g EStG vorgenommen.

Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden entsprechend dem Grundsatz der Einzelbewertung gem. § 252 Abs. 1 HGB und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet und mit dem Nennwert angesetzt. Sie haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Guthaben bei Kreditinstituten und der Kassenbestand wurden mit dem Nennwert angesetzt.
Das Eigenkapital wird zum Nennwert angesetzt und ist in voller Höhe eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Entwicklung, Zusammensetzung und die Laufzeit der Verbindlichkeiten ergeben sich im Übrigen aus der nachstehenden Aufstellung:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2021		Bis zu 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
gg. Kreditinstitute	79,9	26,8	53,1	0,0
erhaltene Anzahlung	0,0	0,0	0,0	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	42,3	42,3	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	805,9	11,8	0,0	794,1
Summe	928,1	80,9	53,1	794,1

Brutto-Anlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Latente Steuern

Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 38,83 %.

Von der Möglichkeit, einen Aktiv-Posten für latente Steuererträge zu bilden wurde Gebrauch gemacht.

Sonstige Angaben

Anfang des Jahres 2020 hat die weltweite Verbreitung des neuartigen Virus SARS-CoV-2 zu erheblichen Belastungen für das Unternehmen geführt. Zur Eindämmung des Coronavirus wurden Maßnahmen unterschiedlicher Art getroffen. Diese hatten unter anderem Auswirkungen auf den Alltag infolge Teilschließung des Hotelbetriebes und beeinflussen das Geschäftsumfeld des Unternehmens beträchtlich. Der Gesetzgeber reagierte durch ausgewählte Maßnahmen, die unterschiedliche Konsequenzen und damit einhergehend auch handelsrechtliche Implikationen zur Folge hatten. Das Unternehmen konnte durch die Inanspruchnahme weiterer Gesellschafterdarlehen eine Durchfinanzierung und damit die Liquidität sichern. Des Weiteren konnte das Unternehmen durch Inanspruchnahme aller möglichen staatlichen Hilfsmaßnahmen, wie Kurzarbeitergeld und Überbrückungshilfe, die durch die Pandemie hervorgerufenen Verluste teilweise mindern.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:

Marc Schäfer

ausgeübter Beruf:

Kaufmann

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Die Angabe wurde unter Inanspruchnahme von § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Gewinnvortrag

Der Jahresabschluss wurde ohne Gewinnverwendung aufgestellt. Im Kalenderjahr 2021 hat keine Gewinnausschüttung stattgefunden. Der Gewinnvortrag konnte daher unverändert weitergeführt werden.

Verwendung des Jahresüberschusses

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit dem Gesellschafter die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresfehlbetrag beträgt EUR 39.633,22 und wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Duisburg, den 28. Februar 2023

Unterschrift Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.02.2023 festgestellt.