Gummelt Immobilienverwaltungs GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	172.810,93	175.786,93
I. Sachanlagen	172.810,93	175.786,93
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	172.810,93	175.786,93
B. Umlaufvermögen	52.240,99	20.719,71
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	36.663,56	3.699,69
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	3.552,62
2. sonstige Vermögensgegenstände	36.663,56	147,07
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15.577,43	17.020,02
Bilanzsumme, Summe Aktiva	225.051,92	196.506,64

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	191.380,00	122.703,94
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	97.703,94	33.888,94
III. Jahresüberschuss	68.676,06	63.815,00
B. Rückstellungen	15.630,70	21.422,92
C. Verbindlichkeiten	18.002,98	52.379,78
davon aus Steuern	10.242,57	1.564,63
D. Passive latente Steuern	38,24	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	225.051,92	196.506,64

Anhang zum 31. Dezember 2011

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gummelt Immobilienverwaltungs GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel wurden mit ihren Nominalbeträgen erfasst.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Langfristige Rückstellungen sind abgezinst worden.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen umfasst Grundstückswerte bebauter Grundstücke (TEUR 90), Geschäftsbauten (TEUR 76) sowie Hof- und Wegebefestigungen (TEUR 7). Lineare Abschreibungen wurden in Höhe von TEUR 3 vorgenommen, Zu- oder Abgänge gab es im Berichtsjahr nicht.

Sonstige Vermögensgegenstände

Ausgewiesen wird eine Forderung gegen die Gesellschafterin.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen enthalten Körperschaftsteuer des Vor- und des Berichtsjahres.
Die sonstigen Rückstellungen enthalten Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen des Berichtsjahres sowie die Kosten für Aufbewahrungsverpflichtungen.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt TEUR 18 (Vorjahr: TEUR 52). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden nicht.

Passive latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz.
Da in den Folgejahren die Steuerbilanz entsprechend einen höheren Gewinn ausweisen wird, wurden Passive latente Steuern gebildet. Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt mit einem Steuersatz in Höhe von 16%.

Ermittlung der latenten Steuern
Die passiven latenten Steuern resultieren aus folgenden Sachverhalten:			31.12.2011
			EUR
Latente Steuerschulden auf bilanzielle Wertdifferenzen für/ in Höhe von:
…Anlagevermögen			0,00
…Sonstige Rückstellungen (Aufbewahrungspflichten)			250,00
Steuerliche Investitionsabzugsbeträge			0,00
			250,00
Latente Steueransprüche auf bilanzielle Wertdifferenzen für/ in Höhe von:
…Rückstellungen			11,00
…Verbindlichkeiten (Sicherheitseinbehalte)			0,00
Verlustvorträge für Latente Steueransprüche			0,00
			11,00
Saldo der Wertdifferenzen			239,00
Latente Steuerschulden netto			38,24

Sonstige Pflichtangaben

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 0.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Harry Gummelt

Berlin

ausgeübter Beruf:

Kaufmann

Berlin, den 28. August 2012

gez. Harry Gummelt
(Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.12.2012 festgestellt.