PAFA GmbH Industrieentsorgung Industrieversorgung

Jülich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Pafa

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	4.095.303,07	4.439.192,05
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	15,51	15,51
II. Sachanlagen	4.069.478,61	4.413.367,59
III. Finanzanlagen	25.808,95	25.808,95
B. Umlaufvermögen	6.542.085,29	7.496.226,72
I. Vorräte	111.798,42	120.213,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.460.961,51	4.261.077,94
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	109.665,68	3.064.665,68
davon gegen Gesellschafter	3.097.500,00	3.052.500,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.969.325,36	3.114.934,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	27.386,53	22.796,24
Aktiva	10.664.774,89	11.958.215,01
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	9.562.148,63	8.788.394,26
I. ausgegebenes Kapital	60.000,00	30.677,51
1. Gezeichnetes Kapital	90.000,00	46.016,27
2. eigene Anteile	-30.000,00	-15.338,76
II. Gewinnrücklagen	-103.405,99	-103.405,99
III. Gewinnvortrag	8.861.122,74	7.487.935,45
IV. Jahresüberschuss	744.431,88	1.373.187,29
B. Rückstellungen	422.890,88	468.982,91
C. Verbindlichkeiten	679.735,38	2.700.837,84
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	364.548,44	2.180.090,90
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	315.186,94	520.746,94
davon gegenüber Gesellschaftern	329.906,12	1.247.486,69
Passiva	10.664.774,89	11.958.215,01

Anhang

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Angaben zu Bilanzierung und Bewertung

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt worden.

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten ermindert um die lineare Abschreibung bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgt unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode.

Geringwertige Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungswert von bis zu € 800,00 werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet.

Soweit erforderlich werden Abschreibungen vorgenommen.

Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten.

Das strenge Niederstwertprinzip wird bei der Bewertung beachtet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Forderungen gegen verbundene Unternehmen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Einzelwert berichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt worden.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind mit den Anschaffungskosten oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit den anteiligen Ausgaben aus der Zeit vor dem Abschlussstichtag, die Aufwendungen für Folgejahre darstellen, bewertet.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind ausreichend bemessen und nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen zum Erfüllungsbetrag unter Verwendung des Anwartschaftbarwertverfahrens (PUC-Methode) ermittelt.

Der Berechnung liegen die Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck zugrunde.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind ausreichend bemessen und nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig. Rückstellungen mit Laufzeit von über einem Jahr werden mit fristadäquaten Zinssätzen abgezinst, die von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben werden.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Aufwendungen und Erträge wurden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen.

Mit den Pensionsrückstellungen wurde das laufende Pensionskonto verrechnet, das zur Deckung der Verpflichtung dient und dem Zugriff aller Gläubiger entzogen ist.

Der beizulegende Zeitwert der Vermögensgegenstände beträgt € 451.926,62 der Erfüllungsbetrag der verrechneten Schulden € 717.132,00.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Sonstige Angaben

Im Wirtschaftsjahr wurden durchschnittlich 42 Mitarbeiter be schäftigt.

Zum 31. Dezember 2022 war die Gesellschaft an dem folgenden Unternehmen mit 100% der Anteile beteiligt:

Matzerath Linnich Rohstoff Handelsgesellschaft mbH,

Stammkapital:	Euro	25.564,59
Jahresüberschuss 2022:	Euro	25.409,74
Eigenkapital 2022:	Euro	244.063,22

Geschäftsführung:

Thomas Gissler- Weber, Jülich,

Torben Kalkbrenner, Niederzier.

Jülich, den 10.05.2023

gez. Thomas Gissler-Weber

gez. Torben Kalkbrenner

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 10.05.2023 festgestellt.