Fattal Leonardo Hotel Freital GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	2011 EUR	2010 EUR
ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten	1.050.957,40	1.082.386,40
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	80.085,00	104.795,00
	1.131.042,40	1.187.181,40
UMLAUFVERMÖGEN
Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	5.447,60	4.627,31
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	79.161,84	75.369,12
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	897,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	3.621,07	14.452,62
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 7.000,00)
	83.679,91	89.821,74
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	104.002,32	143.931,35
	193.129,83	238.380,40
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	4.084,93	0,00
NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	1.121.327,70	991.146,79
	2.449.584,86	2.416.708,59
PASSIVA
	2011 EUR	2010 EUR
EIGENKAPITAL
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
Verlustvortrag	- 1.016.146,79	- 834.344,28
Jahresfehlbetrag	- 130.180,91	- 181.802,51
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.121.327,70	991.146,79
	0,00	0,00
RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen	59.538,51	61.954,73
VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	16,65
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0 (Vorjahr: EUR 16,65)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	53.174,04	10.349,05
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 53.174,04 (Vorjahr: EUR 10.349,05)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	28.359,26	55.306,77
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 28.359,26 (Vorjahr: EUR 55.306,77)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.298.853,60	2.279.305,24
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 162.867,94 (Vorjahr: EUR 245.032,70)
Sonstige Verbindlichkeiten	9.659,45	9.776,15
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 9.659,45 (Vorjahr: EUR 9.776,15)
- davon aus Steuern: EUR 7.550,55 (Vorjahr: EUR 6.772,25)
	2.390.046,35	2.354.753,86
	2.449.584,86	2.416.708,59

Anhang zum 31. Dezember 2011

Allgemeine Erläuterungen

Vorbemerkung	Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
	Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter den Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen, da der durch die Muttergesellschaft Fattal Hotels Ltd., Tel Aviv, Israel, gewährte Rangrücktritt auf ihre Forderung I. H. v. EUR 960.000 aus dem Darlehen zu einer positiven Fortführungsprognose führt.
(1) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Sachanlagen	Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, abzüglich Abschreibungen bewertet.
	Die Sachanlagen werden ausschließlich linear abgeschrieben.
	Die Abschreibungssätze richten sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der jeweiligen Anlagengruppen. Die Abschreibungsdauer beträgt für Gebäude und Außenanlagen bis zu 34 Jahre, für bewegliche Gegenstände des Sachanlagevermögens 3 bis 13 Jahre. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten zwischen TEUR 0,15 bis TEUR 1 werden in Anlehnung an § 6 Abs. 2 EStG im Erwerbsjahr zu einem Sammelposten zusammengefasst und über eine Laufzeit von 5 Jahren abgeschrieben.
	Bei voraussichtlich dauernden Wertminderungen werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Hierfür war bisher keine Notwendigkeit gegeben.
Vorräte	Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder niedrigeren Börsen- oder Marktpreisen bzw. beizulegenden Werten.
	Als niedrigerer Marktpreis werden bei Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sowie Handelswaren die Wiederbeschaffungskosten, als beizulegender Wert bei unfertigen und fertigen Erzeugnissen die Wiederherstellungskosten angesetzt.
	Von der Bewertungsvereinfachung gemäß § 256 HGB wird insoweit Gebrauch gemacht, dass unterstellt wird, dass die zuerst angeschafften oder hergestellten Vermögensgegenstände auch als zuerst verbraucht oder veräußert gelten.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	Die Bewertung erfolgt zum Nennwert, Ausfall- und Transferrisiken sowie allgemeine Kreditrisiken werden durch Abschreibungen und Wertberichtigungen berücksichtigt.
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten	Die Bewertung erfolgt zum Nennwert.
Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen	Rückstellungen für Steuern und für ungewisse Verbindlichkeiten werden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.
Verbindlichkeiten	Verbindlichkeiten werden zu ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.
(2) Stetigkeit der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden	In der Bilanz wurden die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden beibehalten.
Sonstige Angaben
(1) Konzernmutterunternehmen	Die berichtende Gesellschaft wird auf höchster Ebene von der Fattal Hotels Ltd., Israel, konsolidiert. Der Konzernabschluss wird in Israel veröffentlicht.
(2) Organe	Zum Geschäftsführer der Fattal Leonardo Hotel Freital GmbH ist der Kaufmann Herr Daniel Roger bestellt.

Berlin, 31. März 2012

Die Geschäftsführung

-Daniel Roger-