Boche Malermeister GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz 01. Januar bis 31. Dezember 2012

AKTIVA in EUR

A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte	0,00
2. Konzessionen, Lizenzen und ähnliche Rechte und Werte	0,00
3. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00
4. geleistete Anzahlungen auf immat. Vermögensgegenstände	0,00
Summe I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke. grundstücksgleiche Rechte und Bauten	0,00
2. technische Anlagen und Maschinen	5.569,54
00200 Technische Anlagen und Maschinen	5.569,54
3. andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsausstattung	35.192,54
00310 Andere Anlagen	2.474,90
00380 Sonstige Transportmittel	31.077,74
00485 Geringwertige Wirtschaftsgüter Sammelposten	1.128,23
00490 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung	511,67
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00
Summe II. Sachanlagen	40.762,08
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen Finanzanlagen	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00
3. Beteiligungen	0,00
4. Ausleihungen an Unternehmen. mit denen ein Beteil.verh.
besteht	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00
6. sonstige Ausleihungen	0,00
Summe III. Finanzanlagen	0,00
Summe A. Anlagevermögen	40.762,08
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-. Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00
2. unfertige Erzeugnisse	0,00
3. fertige Erzeugnisse und Waren	2.103,75
07140 Waren ( Bestand )	2.103,75
4. geleistete Anzahlungen auf Vorräte	0,00
Summe I. Vorräte	2.103,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.902,64
01410 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ohne Kontokorrent	2.902,64
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00
3. Forderungen gegen Unternehmen. mit denen ein Beteil.verh.
besteht	0,00
4. sonstige Vermögensgegenstände	39.748,22
01361 Geldtransit/Zinsen Darl.Transp.	4.290,27
01411 Forderungen Mmst Boche GmbH/ vom E-UN-Malerei	14.177,87
01507 Forderungen gegen Gesellschafter bis 1 Jahr	10.948,69
01530 Forderungen gegen Personal aus Lohn- u. Gehaltsabrechnung	331,12
01531 Forderungen gegen Personal aus Lohn- u. Gehaltsabrechnung bis 1
Jahr 0,27
01550 Darlehen	10.000,00
Summe II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände	42.650,86
III. Wertpapiere
1. Anteile an verbundenen Unternehmen Wertpapiere	0,00
2. sonstige Wertpapiere	0,00
Summe III. Wertpapiere	0,00
IV. Kassenbestand. Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro	48.163,15
01000 Kasse	5.841,85
01100 Postbank/006 415 106	20.985,15
01200 Bank/Rücklagen	8.836,15
01250 Festgeld-Einlage	12.500,00
Summe B. Umlaufvermögen	92.917,76
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00
D. Aktive latente Steuern	0,00
E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung	0,00
Summe Aktiva	133.679,84
Passiva in EUR
A. Eigenkapital
I. Kapital
Gezeichnetes Kapital
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	-12.500,00
00820 Ausstehende Einlagen nicht eingefordert	-12.500,00
00800 Gezeichnetes Kapital	25.000,00
Summe Gezeichnetes Kapital	12.500,00
Variables Kapital
Einlagen/Entnahmen	0,00
00880 Variables Kapital	349,74
Summe Variables Kapital	349,74
Summe I. Kapital	12.849,74
II. Kapitalrücklagen	0,00
III. Gewinnrücklagen
1. gesetzliche Rücklagen	0,00
2. Rücklagen für eigene Anteile	0,00
3. satzungsmäßige Rücklagen	0,00
4. andere Gewinnrücklagen	0,00
Summe III. Gewinnrücklagen	0,00
IV. Gewinn- und Verlustvortrag	33.035,27
00860 Gewinnvortrag vor Verwendung	33.035,27
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	16.445,92
Summe A. Eigenkapital	62.330,93
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	0,00
C. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen	0,00
2. Steuerrückstellungen	12.755,22
00957 Gewerbesteuerrückstellung	5.682,60
00963 Körperschaftsteuerrückstellung	7.072,62
3. sonstige Rückstellungen	10.468,38
00970 Sonstige Rückstellungen-Berufsgenossenschaft	3.569,68
00974 Rückstellungen für Gewährleistungen	6.898,70
Summe C. Rückstellungen	23.223,60
D. Verbindlichkeiten
1. Anleihen	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	59,30
01210 Bank 1	59,30
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	2.769,78
01610 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ohne Kontokorrent	2.769,78
5. Verb. aus Annahme gez. Wechsel und Ausstellung eig. Wechsel	0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00
7. Verbindl. geg. Unternehmen. mit denen ein Beteili.verh. best	0,00
8. sonstige Verbindlichkeiten	45.296,23
01571 Abziehbare Vorsteuer 7 %	-51,85
01576 Abziehbare Vorsteuer 19 %	-11.772,12
01577 Abziehbare Vorsteuer § 13b UStG 19 %	-7.599,13
01700 Sonstige Verbindlichkeiten	2.897,10
01707 Darlehen - VW-Bank/15938322/887Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	36.006,20
01741 Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer	2.134,60
01742 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit	-388,02
01746 Verbindlichkeiten aus Einbehaltungen	310,25
01759 Voraussichtliche Beitragsschuld gegenüber den Sozialversicherungsträgem	1.116,75
01776 Umsatzsteuer 19 %	33.061,84
01780 Umsatzsteuer - Vorauszahlungen	-21.613,41
01787 Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19 %	7.599,13
01790 Umsatzsteuer Vorjahr	1.782,03
01791 Umsatzsteuer frühere Jahre	1.242,13
01798 UST-Erstattung-lauf.Jahr	570,73
Summe D. Verbindlichkeiten	48.125,31
E. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00
F. Passive latente Steuern	0,00
Summe Passiva	133.679,84

Gewinn- und Verlustrechnung in EUR vom 01. Januar bis 31. Dezember 2012

Umsatzerlöse	275.947,87
08200 Erlöse	1.065,61
08337 Erlöse aus Leistungen nach § 13b UStG	100.823,04
08400 Erlöse 19 % Umsatzsteuer	177.624,10
08700 Erstattung Lohnfortzahlung	424,99
08720 Erlösschmälerungen 19 % USt	-2.866,86
08726 Erlösschmälerungen sonst. Lieferung 19 % USt	-51,86
08736 Gewährte Skonti 19 % USt	-695,86
08741 Gewährte Skonti aus Leistungen nach § 13b UStG	-375,29
Bestandsveränderungen fertige/unfertige Erzeugnisse	0,00
Aktivierte Eigenleistungen	0,00
Sonstige betriebliche Erträge	429,80
02742 Versicherungsentschädigungen	429,80
Materialaufwand	-78.933,82
03120 Bauleistungen § 13b 19 % Vorsteuer und 19 % Umsatzsteuer	-39.995,39
03400 Wareneingang - 19 % Vorsteuer	-39.229,27
03720 Nachlässe 19 % VSt	-141,03
03736 Erhaltene Skonti - 19 % Vorsteuer	431,87
Personalaufwand	-121.256,33
04110 Löhne	-91.431,65
04124 Geschäftsführergehälter der GmbH-Gesellschafter	-5.500,00
04130 Gesetzliche soziale Aufwendungen	-22.057,52
04138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft	-4.027,16
04155 Zuschüsse der Agenturen für Arbeit	2.000,00
04165 Aufwendungen für Altersversorgung	-240,00
Abschreibungen	-8.455,93
04830 Abschreibungen auf Sachanlagen	-1.185,85
04832 Abschreibungen auf Kfz	-6.778,71
04855 Sofortabschreibung GWG	-133,61
04862 Abschreibung Sammelposten GWG	-357,76
Andere betriebl. Aufwendungen
Raumkosten	-267,50
04210 Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter)	-229,50
04250 Reinigung	-38,00
Versicherungen, Beiträge und Abgaben	-13.689,24
04360 Versicherungen	-7.411,62
04380 Beiträge	-3.874,78
04390 Sonstige Abgaben	-93,55
04396 Abzugsf. Verspätungszuschlag und Zwangsgelder	-2.309,29
Reparaturen und Instandhaltungen	-356,75
04800 Reparatur und Instandhaltung techn. Anlagen u. Maschinen	-356,75
Fahrzeugkosten	-4.794,99
04520 Kfz - Versicherungen	-938,68
04530 Laufende Kfz - Betriebskosten	-1.526,25
04540 Kfz - Reparaturen	-426,05
04580 Sonstige Kfz - Kosten	-1.887,21
04595 Fremdfahrzeugkosten	-16,80
Werbe- und Reisekosten	-2.395,48
04600 Werbekosten	-352,26
04611 Werbekosten/7%	-99,32
04635 Geschenke nicht abzugsfähig	-75,00
04640 Repräsentationskosten	-177,79
04650 Bewirtungskosten	-1.107,85
04655 Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und
Repräsentationskosten	-5,50
04664 Reisekosten Arbeitnehmer Verpflegungsmehraufwand	-120,36
04666 Reisekosten Arbeitnehmer Übernachtungsaufwand	-213,42
04672 Reisekosten Unternehmer, Fahrtkosten//7%	-20,57
04674 Reisekosten Unternehmer Verpflegungsmehraufwand	-68,14
04676 Reisekosten Unternehmer Übernachtungsaufwand	-155,27
Kosten der Warenabgabe	-215,39
04710 Verpackungsmaterial	-17,49
04730 Ausgangsfrachten	-197,90
verschiedene betriebliche Kosten	-20.619,19
04810 Mietleasing (bewegliche Wirtschaftsgüter)41503642	-832,85
04811 Mietleasing (bewegliche Wirtschaftsgüter)VT603742710	-766,23
04900 Sonstige betriebliche Aufwendungen	-12.232,15
04905 Sonstige betriebl. u. regelm. Aufwendungen	-1.529,13
04910 Porto	-227,21
04925 Telefax und Internetkosten	-123,36
04930 Bürobedarf	-65,46
04950 Rechts- und Beratungskosten	-504,75
04955 Buchführungskosten	-2.070,35
04960 Mieten für Einrichtungen (bewegliche Wirtschaftsgüter)	-469,10
04969 Aufwand Abraum- und Abfallbeseitigung	-84,00
04970 Kosten des Geldverkehrs	-120,03
04985 Werkzeuge und Kleingeräte	-1.594,57
Summe Andere betriebl. Aufwendungen	-42.338,54
Sonstige betriebliche Aufwendungen	-3.569,68
02300 Sonstige Aufwendungen	-3.569,68
Erträge aus Beteiligungen	0,00
Erträge aus anderen Wertpapieren u. Ausleihungen	0,00
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00
Abschreibungen auf Finanzanlagen u. Wertpapiere des UV	0,00
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-45,61
02110 Zinsaufwendungen für kfr. Verbindlichkeiten	-45,61
Summe Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	21.777,76
Außerordentliches Ergebnis
Außerordentliche Erträge	12.850,00
02501 Auflösung Rückstellung betr. Steuern	1.605,00
02502 Auflösung Rückstellung Berufsgenossenschaft	3.490,00
02503 Auflösung Rückstellung Garantie/Gewährleistung	7.755,00
Außerordentliche Aufwendungen	-12.755,22
02000 Außerordentliche Aufwendungen	-12.755,22
Summe Außerordentliches Ergebnis	94,78
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-4.867,62
02200 Körperschaftsteuer	-3.111,42
04320 Gewerbesteuer ( Vorauszahlung )	-1.756,20
Sonstige Steuern	-559,00
04510 Kfz - Steuern	-559,00
Gesamt	16.445,92
Jahresüberschuss	16.445,92

Schlussbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den Büchern des Unternehmens unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.

Er schließt mit einer Bilanzsumme von EUR 133.679,84 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von EUR 16.445,92 aus.

Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge zum 31. Dezember 2012 nachgewiesen.

Berlin, den 12.02.2014

Anhang

Der Jahresabschluss der Boche-Malermeister GmbH für das Geschäftsjahr 01. Januar bis 31. Dezember 2012 wurde nach den handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der allgemeinen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 268-274a, 276-278 HGB) aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht dem § 266 HGB.

Die Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bilanziert worden.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 Euro bis 1.000,00 Euro wurden als Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift des § 6 Abs. 2 a EStG auf 5 Jahre abgeschrieben

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert angesetzt und einzeln bewertet. Wertberichtigungen wurden im notwendigen Maße vorgenommen.

Die weiteren Posten des Umlaufvermögens sind mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen bilanziert.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Das gezeichnete Kapital beträgt am 31. Dezember 2012 unverändert 25.000,00 Euro.

Die Gesellschaft hatte im Berichtszeitraum zwei Gesellschafter. Der Gesellschafter Herr Daniel Boche war zum Geschäftsführer angestellt. Diese Tätigkeit wurde mit dem in der GuV ausgewiesenen Betrag vergütet.

Die Gesellschaft hatte durchschnittlich sechs Arbeitnehmer sowie 3 Auszubildente.

Für das Geschäftsjahr 2012 wurde keine Gewinnausschüttung an die Gesellschafter vorgenommen.