Polizei Medien PM GmbH (vormals Polizei Medien PM UG(haftungsbeschränkt))

Nürnberg

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz zum 31.12.2017

A K T I V A
	Geschäftsjahr	Vorjahr

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.875,00	26.464,00

II. Sachanlagen	31.802,00	7.099,00
	35.677,00	33.563,00

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte	12.550,00	8.350,00

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	176.899,50	205.295,04

III. Kassen-, Bankbestände, Guthaben bei Kreditinstituten	9.031,52	18.331,87
	198.481,02	231.976,91

C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	81.269,10

Summe A K T I V A	315.427,12	265.539,91

P A S S I V A
		Geschäftsjahr	Vorjahr

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00

II. Gewinnrücklage
1. Gesetzliche Rücklage	13.334,99	13.334,99	13.334,99

III. Gewinn-Vortrag		0,00	65.546,02

IV. Verlust-Vortrag		- 30.517,26

V. Jahresfehlbetrag		- 89.086,83	- 98.727,28

VI. Negatives Eigenkapital		81.269,10
		0,00	5.153,73

B. Rückstellungen		6.619,95	6.506,27

C. Verbindlichkeiten		308.807,17	253.879,91

Summe P A S S I V A		315.427,12	265.539,91

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017

A. Allgemeine Angaben

Im Berichtsjahr wurden gegenüber dem Vorjahr keine nennenswerten Ausweisänderungen vorgenommen.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

B.1. Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde unter der Beachtung der Ansatzvorschriften des Handelsgesetzbuches (3. Buch) erstellt.

Die Rechnungslegung der Gesellschaft wurde gemäß den Vorschriften im Sinne von § 264 Abs. 1 S. 3 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB durchgeführt.

Die Bilanz wurde nach § 266 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung entspricht § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren). Vom Wahlrecht gemäß § 265 Abs. 7 Nr. 1 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

Der Ausweis der Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern erfolgt gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG unter einem gesonderten Posten.

B.2. Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 279 bis 283 HGB erstellt.

Im einzelnen wurden folgende Bewertungsmethoden angewandt:

Die Immateriellen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten vermindert um Skonti bzw. Herstellungskosten bewertet.
Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter der Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen.

Die anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung sind mit den Anschaffungskosten zzgl. Anschaffungsnebenkosten abzgl. Skonti bzw. mit den Herstellungskosten bewertet.

Die Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit den Anschaffungskosten zzgl. Anschaffungsnebenkosten abzgl. Skonti bzw. mit den Herstellungskosten bewertet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Kassenbestände sind zum Nominalwert angesetzt und durch Kassenblätter zum 31. Dezember 2017 nachgewiesen.

Das Guthaben bei dem Kreditinstitut ist zum Nennwert angesetzt, es ist durch Bankauszug zum 31. Dezember 2017 nachgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten gemäß
§ 249 Abs. 1 HGB. Die Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die sonstigen Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten: Kautionen.

Kapitalanteile

Das Stammkapital in Höhe von Euro 25.000,00 wurde von dem Gesellschafter in Höhe von Euro 25.00,00 einbezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten: Buchhaltungs- und Abschlusskosten.

Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
Euro 279.100,78.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren beträgt Euro 29.706,39.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten u.a.:
Darlehen	Euro	28.000,00
Verb. Lohn- und Gehalt 12/2017	Euro	7.528,48
Verb. Lohn- u. Kirchensteuer	Euro	6.989,09

D. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Am Jahresabschlussstichtag, den 31. Dezember 2017 bestanden keine Haftungsverhältnisse
gemäß § 251 HGB.

Organmitglieder

Geschäftsführer war im Berichtsjahr 2017 Herr Jürgen Martini. Er war im Geschäftsjahr 2017 einzelvertretungsberechtigt und von den Bestimmungen des § 181 BGB befreit.

Der Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 26. November 2018 festgestellt.

Polizei Medien PM GmbH
(vormals Polizei Medien PM UG (haftungsbeschränkt))
Jürgen Martini, Geschäftsführer