GTG Dienstleistungsgruppe Aktiengesellschaft

Kassel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	7.503,50	10.613,00
I. Sachanlagen	7.502,50	10.612,00
II. Finanzanlagen	1,00	1,00
B. Umlaufvermögen	1.184.074,81	1.705.291,43
I. Vorräte	440.000,00	395.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	253.978,42	1.064.546,74
III. Wertpapiere	0,00	237.447,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	490.096,39	8.297,69
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.191.578,31	1.715.904,43

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	174.786,31	371.359,28
I. gezeichnetes Kapital	1.568.485,00	1.568.485,00
1. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-157.158,00	0,00
2. eingefordertes Kapital	1.411.327,00	1.568.485,00
II. Kapitalrücklage	1.442.865,69	1.442.865,69
III. Gewinnrücklagen	157.158,00	237.447,00
IV. Bilanzverlust	2.836.564,38	2.877.438,41
B. Rückstellungen	382.725,00	421.245,47
C. Verbindlichkeiten	631.383,37	923.299,68
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.683,63	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.191.578,31	1.715.904,43

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der GTG Dienstleistungsgruppe Aktiengesellschaft i. L. zum 31. Dezember 2010 wird nach den handelsrechtlichen Vorschriften für Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung des Aktiengesetzes aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht dabei grundsätzlich den Vorschriften der §§ 266 Abs. 2 und 275 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aufgrund des Beschlusses der Hauptversammlung vom 21.12.2006, die Gesellschaft zum Ende des Geschäftsjahres aufzulösen, ist von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit nur noch für eine begrenzte Zeit auszugehen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen aufgrund des Liquidationsverfahrens waren nicht erforderlich.

Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips gemäß den Vorschriften für Kapitalgesellschaften bilanziert. Die im Geschäftsjahr 2003 vorgenommene Abschreibung von TEUR 2.556 auf eine Beteiligung wurde beibehalten.

In den Vorräten befindet sich ein Gebäude, welches zur Veräußerung vorgesehen ist. Dieses Gebäude ist mit einer Grundschuld für fremde Verbindlichkeiten belastet. Diese Belastung wurde bei der Bewertung wie folgt berücksichtigt: Der voraussichtlich erzielbare Veräußerungserlös wurde um die für Fremdverbindlichkeiten abzuführenden Beträge vermindert, da mit keinem realisierbaren Rückforderungsanspruch auf die Beträge zu rechnen ist oder Aufrechnungen gegen Verbindlichkeiten vorgenommen wurden.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt, soweit nicht ein niedrigerer Wert am Bilanzstichtag anzusetzen ist.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Abdeckung aller erkennbarer Risiken und ungewisser Verbindlichkeiten notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Im Geschäftjahr wurden Zinsverpflichtungen gegenüber der KBC-Bank passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Bilanz wurde nach § 270 Abs. 2 HGB unter Berücksichtigung der vollständigen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

	TEUR
Jahresüberschuss 2010	41
Verlustvortrag aus dem Vorjahr	-2.878
Bilanzverlust zum 31.12.2010	-2.837

Die Aufgliederung und die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ergibt sich aus dem beigefügten Anlagenspiegel.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind solche mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von TEUR 175 enthalten.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen mit TEUR 120 Gewährleistungsrisiken. Darüber hinaus sind Kosten für Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses, der Hauptversammlung und andere ausstehende Rechnungen, sowie Aufwendungen für Aufbewahrungsverpflichtungen enthalten.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsätze werden ausschließlich im Inland erbracht. Es handelt sich um Mieterlöse aus Immobilien und Erlöse aus dem Verkauf von Vermögensgegenständen.

V. Sonstige Angaben

Mitglieder der Organe waren im Geschäftsjahr 2010:

VORSTAND/LIQUIDATOR:

Vorname	Name	Ort	Beruf
Olaf Christian bestellt durch Gericht	Bank	Witzenhausen	Dipl.-Ingenieur

AUFSICHTSRAT:

Titel und Vorname	Name	Ort	Beruf	Vertretung in anderen Kontrollgremien im Sinne von § 125 Abs. 1 Satz 3 AktG
Vorsitzender:
Diplom-Betriebswirt (BA) Thilo	Stamer	Stuttgart	Dipl. - Betriebswirt	entfällt
stellv. Vorsitzender:
Raimund	Stüer	Bad Honnef	Stellv. Vorstand	entfällt
Mitglied:
Horst	Flöck	Kassel	Personalberater	entfällt

Die Bezüge des Aufsichtsrates betragen im Geschäftsjahr TEUR 8, die des Liquidators TEUR 66.
Der verstorbene Liquidator Hans-Jürgen Michel hat ein Grundstück der Gesellschaft in Höhe von TEUR 750 für ein Darlehen bei der KBC-Bank belastet. Wegen vorliegender rechtlicher Mängel bzw. unerlaubter Handlungen sind aus diesen Belastungen Forderungen gegen den Nachlass des verstorbenen Liquidators entstanden. Vorgenommene Verrechnungen sind rechtlich noch nicht abschließend geprüft.

VI. Zusätzliche Angaben nach §§ 152 und 160 AktG

Das gezeichnete Kapital zum Bilanzstichtag von TEUR 1.568 besteht aus 1.568.000 Stückaktien. Jede Aktie gewährt eine Stimme.

Die Gesellschaft hält unverändert 158.298 Stück eigene Aktien. Die entsprechende Einstellung in die Gewinnrücklagen wurde vorgenommen.

VII. Verbindlichkeitenspiegel

	Gesamtbetrag	bis zu einem Jahr	von einem bis zu fünf Jahren	von mehr als fünf Jahren	durch Pfandrechte gesichert	Art der Sicherheit
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	258	258	-	-	-	Grundschuld auf fremden Grundstück
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	79	79	-	-	-	entfällt
sonstige Verbindlichkeiten	295	295	-	-	-	entfällt
davon aus Steuern	0
im Vorjahr	0
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0
im Vorjahr	2
Gesamt:	632	632	-	-	-

Guthaben bei Kreditinstituten sind in Höhe von Euro 150.000,00 sicherheitsverpfändet.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2009 wurde in der Hauptversammlung vom 12. April 2011 festgestellt.

Kassel, 2. Mai 2011

Der Liquidator

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.08.2011 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Der vorstehende, zur Offenlegung bestimmte und nach § 327 HGB verkürzte Jahresabschluss entspricht den gesetzlichen Vorschriften. Zu dem vollständigen Jahresabschluss habe ich den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Ich habe den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der GTG Dienstleistungsgruppe AG i. L. für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2010 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Meine Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von mir durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Ich habe meine Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt.

Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Unter Berücksichtigung der im nachfolgenden genannten Einschränkungen bin ich der Auffassung, dass meine Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für meine Beurteilung bildet.

Meine Prüfung hat mit Ausnahme des im folgenden Absatz dargestellten Prüfungshemmnisses und der im folgenden Absatz erwähnten Einschränkungen zu keinen Einwendungen geführt.

Die Gesellschaft befindet sich in Liquidation. Der bis zum 13.07.2009 amtierende Liquidator hat gegen gesetzliche und satzungsmäßige Vorschriften dergestalt verstoßen, dass er Vermögen der Gesellschaft durch unerlaubte Handlungen und ohne Zustimmung des Aufsichtsrats belastet hat. Aus diesen Handlungen sind Vermögensansprüche entstanden, die im vorliegenden Jahresabschluss zur Aufrechnung gegen Verbindlichkeiten der Gesellschaft genutzt wurden. Die Wirksamkeit und die Berechtigung der Aufrechnungen wurden bisher nicht abschließend rechtlich geprüft und von dem Gläubiger auch nicht abschließend bestätigt. Eine Beurteilung, inwieweit die betreffenden Verbindlichkeiten der Gesellschaft wirksam aufgerechnet wurden, ist zum Zeitpunkt der Beendigung meiner Prüfung nicht möglich. Bei der Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden darüber hinaus Annahmen getroffen, die nicht abschließend beurteilt werden können. Entwicklungsbeeinträchtigende oder bestandsgefährdende Tatsachen können sich durch die Insolvenz über den Nachlass des verstorbenen Liquidators Hans-Jürgen Michel und damit im Zusammenhang stehende rechtliche Unsicherheiten - auch hinsichtlich Unternehmen, an denen der verstorbene Liquidator beteiligt war, bzw. die diesem nahe stehen - ergeben. Zudem wurden die gesetzlich vorgeschriebenen Fristen bei der Aufstellung und Offenlegung der Jahresabschlüsse nachhaltig nicht eingehalten.

Nach meiner Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss mit den genannten Einschränkungen den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt eingeschränkt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft."

Bad Karlshafen, 29. Juni 2011

gez.
Diplom-Kaufmann
Thomas Brecht
Wirtschaftsprüfer

GTG Dienstleistungsgruppe Aktiengesellschaft

Eigentümerstruktur