Valorhaus Grundbesitz GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	9.068.132,27	7.901.419,00
I. Sachanlagen	9.068.132,27	7.901.419,00
B. Umlaufvermögen	671.281,60	1.480.147,72
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	165.406,62	591.143,16
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	13.555,22
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	505.874,98	889.004,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	334,11
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		331.973,22
Aktiva	9.739.413,87	9.713.874,05

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	158.941,44	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	1.240.000,00	500.000,00
II. Verlustvortrag	831.973,22	503.731,05
III. Jahresfehlbetrag	249.085,34	328.242,17
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag		331.973,22
B. Rückstellungen	16.840,93	17.658,67
C. Verbindlichkeiten	9.553.103,25	9.683.684,15
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.857.972,03	4.917.455,44
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.694.591,22	4.766.228,71
D. Rechnungsabgrenzungsposten	10.528,25	12.531,23
Passiva	9.739.413,87	9.713.874,05

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Bilanzierungs-, Ausweis- und Bewertungsmethoden

Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Valorhaus Grundbesitz GmbH, mit Sitz in Berlin, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin (Charlottenburg) unter der Registernummer 177574, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Wahlrechte zum Bilanzansatz und Bewertung nach BilMoG und Steuerrecht wurden, unter Beachtung von Wesentlichkeit und Wirtschaftlichkeit soweit wie möglich einheitlich ausgeübt. Ergänzend zu den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen der §§ 285-288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung (GOB)
Soweit für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage einzelne Positionen in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung notwendig sind, verweisen wir auf die nachfolgenden Erläuterungen und im Übrigen auf die als Anlage beigefügten Kennzahlen. Der Jahresabschluss wurde nach Maßgabe der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Ausweis- und Gliederungsgrundsätze
Die Form der Darstellung des Jahresabschlusses wurde gegenüber dem Vorjahr nicht geändert. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt (§ 275 Abs. 2 HGB). Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin sind als solche gesondert ausgewiesen (§ 42 GmbHG).

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.
Darüber hinaus fand ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die über einen einheitlichen Planungszusammenhang in der Vergangenheit und im Berichtsjahr angefallenen Sanierungskosten der Immobilien wurden entsprechend der Grundsätze einer Standardhebung als Herstellungskosten beurteilt.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Anlagespiegel

Hinsichtlich des Anlagenspiegels wird von den Erleichterungen des § 288 (1) Nr. 1 i.V.m. § 284 (3) HGB für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert aktiviert und unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Kassenbestände und Bankguthaben sind zum Nennbetrag erfasst.
Die Bildung und Fortführung von Rechnungsabgrenzungsposten sind unter Maßgabe des § 250 HGB bilanziert.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Preis- und Kostensteigerungen hatten keinen Einfluss auf die Höhe.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungs-/Erfüllungsbetrag angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 13.555,22).

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 4.848.714,62.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

- Grundschuld über EUR 5 Mio.
- Mietabtretung
- Bürgschaften von Herrn Edwin Faeh und Herrn Laurin Faeh über jeweils EUR 1 Mio.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 4.857.972,03 EUR (Vorjahr: 4.917.455,44 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit 1 - 5 Jahre beträgt 4.712.251,24 EUR (Vorjahr: 1.038.486,87 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer fünf Jahre beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 3.727.741,84 EUR).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 4.651.944 EUR (Vorjahr: 4.613.578 EUR).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 Satz 1 Halbsatz 1 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Langfristige Verträgen
Als Nebenpflicht aus dem Vertrag vom 02.08.2016 über den Kauf der Immobilien in Genthin (Silva-Siedlung) ist die Gesellschaft die Verpflichtung eingegangen, mit Wirkung auf den Stichtag 02.01.2017, die Rechte und Pflichten aus sieben objektbezogenen Wärmelieferungsverträgen mit Fa. ThermoPlus WärmeDirektService GmbH zu übernehmen. Die Verträge sind am 18.10.2013 auf eine Laufzeit von 20 Jahren geschlossen worden. Die Vertragsgestaltung sieht einen fixen Grundpreis (von 280,82 € bis 314,75 € im Monat) und einen variablen Arbeitspreis von einheiltich 5,331 Cent/kWh vor. Letzterer hat bzw. wird sich in
Anbetracht der steigenden Energiekosten verändern.

Zinsverpflichtungen
Langfristige Darlehensvereinbarungen bestehen aus dem vorgenannten Darlehen, wobei ein Zinssatz von 1,86 v.H. p.a. gilt.
Ein unbefristet gewährtes Darlehen der Ed Real Holding AG und der Bargella Invest AG wird mit jeweils 2,00 v.H. p.a. verzinst.

Investitionen
Aus dem Kauf der "Silva-Siedlung" folgen vertraglich noch nicht vereinbarte Folgeinvestitionen für die Modernisierung der inbegriffenen Objekte im Rahmen des Sanierungskonzepts.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0,0.

Unterschrift der Geschäftsführung

Berlin, den 21.09.2022
Ort, Datum	gez.: Dr. Thomas Ulsamer gez.: Edwin Faeh
	Geschäftsführer Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.09.2022 festgestellt.