Erste Belmont GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		1.471.547,66	1.490.577,66
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.383,28		20.176,02
2. sonstige Vermögensgegenstände	502.039,13	506.422,41	504.884,36
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 500.000,00 (EUR 503.737,78)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		38.051,99	18.962,39
Sonstige Aktiva		5.829,42	18,00
		2.021.851,48	2.034.618,43
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		75.571,65	75.571,65
III. Gewinnvortrag		59.381,45	34.474,32
IV. Jahresüberschuss		19.555,84	24.907,13
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	6.560,14		7.891,75
2. sonstige Rückstellungen	4.000,00	10.560,14	4.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.789.126,96		1.838.327,97
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	275,00		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 275,00 (EUR 0,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	24.458,95		14.538,84
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 24.458,95 (EUR 12.837,98)
4. sonstige Verbindlichkeiten	14.555,11	1.828.416,02	6.575,67
- davon aus Steuern EUR 2.283,42 (EUR 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.888,44 (EUR 6.575,67)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		3.366,38	3.331,10
		2.021.851,48	2.034.618,43

Berlin, den 21. Dezember 2012

ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2011

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.01.2011 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibungen 31.12.2011 EUR	Zuschreibungen Geschäftsjahr EUR	Buchwert 31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Grund und Boden Westfälische Straße	838.826,66	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	838.826,66
Gebäude Westfälische Straße	651.751,00	0,00	0,00	0,00	19.030,00	0,00	632.721,00
	1.490.577,66	0,00	0,00	0,00	19.030,00	0,00	1.471.547,66
Summe Sachanlagen	1.490.577,66	0,00	0,00	0,00	19.030,00	0,00	1.471.547,66
Summe Anlagevermögen	1.490.577,66	0,00	0,00	0,00	19.030,00	0,00	1.471.547,66

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2011 bis 31.12.2011

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		233.229,74	232.257,93
2. Gesamtleistung		233.229,74	232.257,93
3. sonstige betriebliche Erträge
a) ordentliche betriebliche Erträge
aa) sonstige ordentliche Erträge	0,00		253,50
b) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	203,90		0,00
c) sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	7.000,39	7.204,29	795,44
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren		54.777,44	51.819,00
5. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	19.030,00		19.030,00
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	0,00	19.030,00	3.691,59
6. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) ordentliche betriebliche Aufwendungen
aa) Raumkosten	800,00		982,08
ab) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	338,68		259,42
ac) Reparaturen und Instandhaltungen	27.016,47		13.765,18
ad) verschiedene betriebliche Kosten	29.146,31		22.611,07
b) Verluste aus Wertminderungen oder aus dem Abgang von Gegenständen des Umlaufvermögens und Einstellungen in die Wertberichtigung zu Forderungen	0,00	57.301,46	2.686,48
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		5.126,59	5.084,88
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		90.844,03	93.193,74
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		23.607,69	30.353,19
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	4.051,85		5.275,38
11. sonstige Steuern	0,00	4.051,85	170,68
12. Jahresüberschuss		19.555,84	24.907,13

Anhang zum Jahresabschluss per 31. Dezember 2011

Allgemeine Angaben

Allgemeines

Der Jahresabschluss der Ersten Belmont GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde für Zwecke der handelsrechtlichen Informationsfunktion das in Deutschland üblichere Gesamtkostenverfahren gewählt.

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um die planmäßige Abschreibung vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um die planmäßige Abschreibung gemindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche Vermögensgegenstände von 60,00 bis 410,00 EUR (netto) wurden ab dem 01.01.2010 in voller Höhe abgeschrieben.

Bewegliche Vermögensgegenstände von 150,01 bis 1.000,00 EUR (netto) wurden als geringwertige Sammelposten linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Vorräte

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese gemäß dem strengen handelsrechtlichen Niederstwertprinzip angesetzt. Dabei wurde das handelsrechtliche Vorsichtsprinzip im Sinne des § 252 Abs. 4 HGB in seinen steuerlichen Grenzen der §§ 6,7 EStG beachtet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Forderungen und Wertpapiere wurden unter der Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Forderungen sind in einer Saldenliste nachgewiesen. Saldenbestätigungen wurden nicht eingeholt.

Die Bankbestände korrespondieren mit den Kontoauszügen der Kreditinstitute zum Bilanzstichtag.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken einer voraussichtlichen Inanspruchnahme berücksichtigt.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt (Höchstwertprinzip).

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Entwicklung des Anlagevermögens

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus der Anlagenverzeichnisliste zu entnehmen.

Rückstellungen für Abschluss und Prüfung

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Rückstellungen für die zu erwartenden Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2011 sowie der dazugehörigen Steuererklärungen für 2011.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind uns keine Haftungsverhältnisse zur Kenntnis gelangt.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Herrn Declan Morrissey.

Erleichterungen

Die Erste Belmont GmbH nimmt als kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 HGB die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Satz 1 HGB in Anspruch.

Berlin, den 19. Dezember 2012

Declan Morrissey

A. Eiendom Halensee GmbH