ELAS Asset Management GmbH

Hamburg (vormals: Achim)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	304.500,00	133.946,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	2,00
II. Sachanlagen	0,00	133.944,00
III. Finanzanlagen	304.500,00
B. Umlaufvermögen	33.953.946,72	26.270.288,89
I. Vorräte	0,00	58.746,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	33.948.179,34	26.152.378,86
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5.767,38	59.163,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	9.384,25
Aktiva	34.258.446,72	26.413.619,14

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	32.564.250,53	24.813.587,96
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	32.750.000,00	25.800.000,00
III. Verlustvortrag	1.011.412,04	790.828,85
IV. Jahresüberschuss	800.662,57	-220.583,19
B. Rückstellungen	9.610,00	36.079,00
C. Verbindlichkeiten	1.684.586,19	1.563.952,18
Passiva	34.258.446,72	26.413.619,14

Anhang

ELAS Asset Management GmbH,
Hamburg

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

1. Allgemeine Angaben zur Gesellschaft

Firma:	ELAS Asset Management GmbH
Sitz:	Hamburg
Registergericht:	Amtsgericht Hamburg
Registernummer:	HRB 175961

2. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss der ELAS Asset Management GmbH, Hamburg, ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes sowie der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

3. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögens- und Schuldposten sind unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung bewertet. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.

Die Bewertung ist - soweit handelsrechtlich (auch unter dem Gesichtspunkt der Wesentlichkeit) keine zwingenden Änderungen erforderlich sind - an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet worden.

Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben.

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Gezahlte Beträge, die Aufwand im Folgejahr darstellen, werden aktivisch abgegrenzt.

Alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken sind in Höhe des Erfüllungsbetrages als Rückstellungen angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie entsprechen den zu erwartenden Aufwendungen.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Angaben zur Bilanz

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben, bis auf TEUR 2.384,2 mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr, ausnahmslos eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Kosten für die Erstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2021 und die Kosten für die Erstellung der betrieblichen Steuererklärungen 2021.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 1.684,6 TEUR.
Die Verbindlichkeiten haben ausnahmslos eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

5. Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herrn Matthias Trinker, Hamburg Herrn Torsten Vahrenkamp, Ihasalu (EST)

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hamburg, den 22. Februar 2023

gez. Matthias Trinker		gez. Torsten Vahrenkamp
Geschäftsführer		Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.02.2023 festgestellt.