PROPCOM DÜSSELDORF GRUNDBESITZGESELLSCHAFT mbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

	31.12.2018	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	13.703.063,38	13.793
II. Finanzanlagen	1.600,00	0
	13.704.663,38	13.793
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	8.269.532,63	1.784
- davon gegen Gesellschafter: EUR 8.168.117,23 (TEUR 1.588)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (TEUR 36)
II. Flüssige Mittel	3.172.831,01	8.871
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.132,61	4
Summe Aktiva	25.158.159,63	24.452

PASSIVA

	31.12.2018	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25
II. Kapitalrücklage	900.000,00	900
III. Gewinnvortrag	7.908.649,96	2.289
IV. Jahresfehlbetrag/-überschuss	-253.845,48	5.620
	8.579.804,48	8.834
B. Rückstellungen	155.381,09	182
C. Verbindlichkeiten	15.185.661,48	14.184
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 1.146.457,15 (TEUR 1.225)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 14.039.204,33 (TEUR 12.959)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	22.797,27	36
E. Passive latente Steuern	1.214.515,31	1.216
Summe Passiva	25.158.159,63	24.452

Anhang zum 31. Dezember 2018

Bezug nehmend auf die beigefügte Bilanz zum 31. Dezember 2018 der Gesellschaft machen wir entsprechend den gesetzlichen Vorschriften folgende Angaben:

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf unter der Registernummer HRB 51230.

Die Gesellschaft ist unter Berücksichtigung der Arbeitnehmerzahl, der Bilanzsumme und der Umsatzerlöse eine "kleine" Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

2. Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte unter Berücksichtigung der Vorschriften der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (JAbschlWuV).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

(1) Die Saldenvorträge zum 1. Januar 2018 entsprechen den Ansätzen zum 31. Dezember 2017. Die Bilanzkontinuität gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB ist gewahrt.

(2) Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

(3) Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

(4) Das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip sowie der Grundsatz der Vorsicht wurden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

(5) Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden beibehalten (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB); die Bewertungsstetigkeit ist somit gewahrt.

(6) Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten abzüglich angemessener, planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungsdauer richtet sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und wurde wie folgt angesetzt:

Gebäude

- lineare Abschreibung

von 2,00 % bis 3,03 % p.a.

Betriebs- und Geschäftsausstattung

- lineare Abschreibung

von 4,00 % bis 33,33 % p.a.

Im Geschäftsjahr 2018 erfolgte bei Zugängen abnutzbarer beweglicher Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu je EUR 800,00 eine sofortige aufwandswirksame Erfassung.

(7) Das Finanzanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten bewertet.

(8) Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag angesetzt. Bei den Forderungen aus Vermietung wurde dem allgemeinen Ausfallrisiko durch Bildung einer Pauschalwertberichtigung und den erkennbaren Einzelrisiken durch Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

(9) Flüssige Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt.

(10) Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite sind Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

(11) Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wird eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen.

(12) Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

(13) Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Passivseite sind Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

(14) Die passiven latenten Steuern basieren auf sich in späteren Jahren ausgleichenden Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen wegen der Anwendung des § 6b EStG in der Steuerbilanz. Die zurückgestellten latenten Steuern wurden nicht abgezinst.

4. Besicherung von Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe TEUR 14.523 sind insbesondere durch Grundschulden und verpfändete Bankguthaben besichert.

5. Sonstige Angaben

(1) Einzelvertretungsberechtigte und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer im Geschäftsjahr waren und sind:

―	Herr Stephan Müller, Diplom-Ingenieur Architekt, Wuppertal,
―	Herr Udo Hensgen, Diplom- Ingenieur, Düsseldorf.

(2) Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 11.701.439,16.

(3) Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2018 durchschnittlich zehn Arbeitnehmer.

Düsseldorf, den 30. Oktober 2019

Die Geschäftsführer

Udo Hensgen

Stephan Müller

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 der PROPCOM DÜSSELDORF GRUNDBESITZGESELLSCHAFT mbH, Düsseldorf, wurde am 4. November 2019 festgestellt.