HH4 Hotel-Betriebs- und Management GmbH

Bad Arolsen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2021

A K T I V A

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. UMLAUFVERMÖGEN	402.416,28	152.348,27
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	402.416,28	152.348,27
B. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	3.301,88	0,00
C. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	245.563,80	228.546,09
	651.281,96	380.894,36

P A S S I V A

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	154.000,00	154.000,00
II. Kapitalrücklage	50.000,00	50.000,00
III. Verlustvortrag	432.546,09	425.873,04
IV. Jahresfehlbetrag	17.017,71	6.673,05
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	245.563,80	228.546,09
B. SONDERPOSTEN FÜR INVESTITIONSZUSCHÜSSE	310.000,00	40.000,00
C. RÜCKSTELLUNGEN	0,00	500,00
D. VERBINDLICHKEITEN	341.281,96	340.394,36
	651.281,96	380.894,36

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma HH4 Hotel-Betriebs- und Management GmbH mit Sitz in Bad Arolsen im Handelsregister des Amtsgerichts Korbach unter der Nummer HRB 2043 eingetragen und wird im Berichtsjahr erstmalig in den Konzernabschluss der AF Holding GmbH & Co. KG mit Sitz in Bad Arolsen einbezogen. Diese hat als oberste Gesellschaft einen Konzernabschluss gemäß §§ 290 ff. HGB aufzustellen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften, da keine Größenmerkmale des § 267 Abs. 1 HGB überschritten wurden.

Die Gliederung der Bilanz ist gem. § 265 Abs. 5 HGB um den Posten "Sonderposten für Investitionszuschüsse" erweitert worden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug gebotener Wertberichtigungen angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

In dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben ausgewiesen, die Aufwand nach dem vorliegenden Abschlussstichtag darstellen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft ist zum Nennbetrag angesetzt.

Sonderposten für Investitionszuschüsse

Der Sonderposten enthält Zuschüsse für die Einrichtung des H2 Hotels Düsseldorf. Die Auflösung wird in Höhe der für das betreffende Anlagevermögen geltend gemachten Abschreibungen erfolgen.

Rückstellungen/ Verbindlichkeiten

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Umlaufvermögen

Es bestehen in Höhe von TEUR 400,8 Forderungen gegen die Gesellschafterin.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr.

Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag 31. Dezember 2021 einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von TEUR 245,5 aus.

Die Gesellschafterin Hospitality Alliance GmbH, hat sich gemäß Patronatserklärung vom 31. Dezember 2021 dazu verpflichtet, die Gesellschaft betragsmäßig begrenzt auf TEUR 300 mit Eigenkapital auszustatten.

Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 341,3 eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben gemäß § 268 Abs. 7 HGB

Die Gesellschaft haftet gesamtschuldnerisch jeweils einzeln oder gemeinsam mit allen in den

Konzernabschluss der Hospitality Alliance GmbH einzubeziehenden Gesellschaften für Darlehensverbindlichkeiten der Hospitality Alliance GmbH gegenüber der Postbank AG (Konsortialführerin), der Oberbank AG, der HSH Nordbank AG und der Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft als Darlehensgeber. Die Darlehen valutieren zum Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 79.500.

2. Angaben gemäß § 285 Nr. 3a HGB

Es bestehen ab Eröffnung des Hotels jährliche Zahlungsverpflichtungen aus einem abgeschlossenen Pachtvertrag. Diese beträgt jährlich TEUR 1.746. Der Pachtvertrag ist über einen Zeitraum von 20 Jahren abgeschlossen.

3. Angaben gemäß § 285 Nr. 7 HGB

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

4. Angaben gemäß § 285 Nr. 9 HGB

Die Geschäftsführung bestand im vorliegenden Geschäftsjahr 2021 aus:

Marijan Galic (hauptberufliche Tätigkeit: Geschäftsführer der H-Hotels GmbH)

Thomas Querl (hauptberufliche Tätigkeit: Geschäftsführer der H-Hotels GmbH)

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und alleinvertretungsberechtigt.

5. Angaben gemäß § 285 Nr. 14 und 14a HGB

Die Gesellschaft wird im Berichtsjahr erstmalig in den Konzernabschluss der AF Holding GmbH & Co. KG mit Sitz in Bad Arolsen (größter Kreis von Unternehmen) einbezogen.

Ferner wird die Gesellschaft in den Konzernabschluss der Hospitality Alliance GmbH mit Sitz in München (kleinster Kreis von Unternehmen) einbezogen.

Beide Konzernabschlüsse sollen im elektronischen Bundesanzeiger bekanntgemacht werden.

5. Angaben gemäß § 285 Nr. 33 HGB

Die fortwährende, aber im Ausmaß abklingende Pandemie hat zur Folge, dass die Gesellschaften des Hospitality Alliance Konzerns, zu dem auch die HH4 Hotelbetriebs- und Management GmbH gehört, im ersten Quartal 2022 einen Umsatz von rund 30 Mio. Euro generieren konnten, gegenüber rund 2 Mio. Euro im Vorjahreszeitraum. Das Ergebnis von -22 Mio. Euro im ersten Quartal spiegelt zwar weiterhin die schwierigen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen wider, aber die Reisetätigkeit in allen Segmenten nimmt deutlich zu.

Speziell im Segment der Geschäftsreisen, das einen bedeutenden Teil des Umsatzvolumens ausmacht, ist ein sehr starker Belegungszuwachs zu verzeichnen. Aufgrund der erfreulichen Umsatzentwicklung wurde die Kurzarbeit in nahezu allen Unternehmensbereichen zum Ende des ersten Quartals 2022 aufgehoben. Einher geht nun dieser starke und schnelle Anstieg des Tagesgeschäfts mit einem akuten Mitarbeiter- und Fachkräftemangel, der ausschließlich durch den verstärkten Einsatz von Dienstleistern und Leiharbeiternehmern aufgefangen werden kann.

Der geschilderte positive Trend setzt sich in der Umsatzentwicklung auch im zweiten Quartal fort. Während im zweiten Quartal 2021 ein Umsatz von rund 10 Mio. Euro erreicht werden konnte, ist für den Vergleichszeitraum des Jahres 2022 ein Wert von 74 Mio. Euro prognostiziert. Mit den nahezu vollständig aufgehobenen bundeslandspezifischen Regelungen zur Eindämmung der Pandemie konnte an allen Hotelstandorten die uneingeschränkte Wiederaufnahme des Geschäftsbetriebs erfolgen. Dementsprechend wird sowohl der Personal- wie auch der Materialeinsatz entsprechend dem zu erwartenden Umsatzvolumen geplant. Letztendlich wird im zweiten Quartal ein Ergebnis von 3,5 Mio. Euro erwartet.

Ab Juli 2022 wird von einer weiterhin positiven Entwicklung für die zweite Jahreshälfte ausgegangen.

Die Branche rechnet für die Sommerurlaubssaison 2022 weiter mit einer starken Inlandsnachfrage, auch wenn die Reisewarnungen für das europäische Ausland, weitestgehend aufgehoben sind.

Bereits jetzt zeichnet sich der Trend ab, dass sich die Nachfrage neben den klassischen Urlaubsdestinationen in Küstennähe sowie im Bergland, auch wieder im Bereich des Städtetourismus, insbesondere für die Standorte Berlin, Hamburg, aber auch München, normalisiert.

Darüber hinaus entwickelt sich das Tagungs- und Messesegment wieder sehr positiv und wir können hier eine hohe Nachfrage verzeichnen, sowie auch sehr viele kurzfristige Meetings platzieren.

Der bundesweite Trend zur Normalität, kombiniert mit der durch den Preiskostenindex ausgelösten Steigerung der Verkaufspreise machen sich mit einem für das dritte Quartal prognostizierten deutlichen Umsatzzuwachs auf 80 Mio. Euro bemerkbar, der voraussichtlich zu einem Ergebnis von 5 Mio. Euro führen wird. Im letzten Quartal 2022 wird bei einem Umsatz von 84 Mio. Euro ein positives Ergebnis von +6 Mio. Euro erwartet.

Aufgrund der vorgenannten Umstände und vor dem Hintergrund des bisherigen sich positiv entwickelnden Geschäftsverlaufs sowie der steigenden Belegungszahlen in 2022, plant die Hospitality Alliance GmbH in 2022 mit einem Jahresumsatz in Höhe von rund 270 Mio. Euro, die zu einem negativen Ergebnis von rund 8 Mio. Euro führen. Die allgemein wieder anziehende Wirtschaft hat sich in positiver Weise auch auf den Hospitality Alliance Konzern ausgewirkt.

Ungeachtet eines in 2022 planmäßig letztmalig auftretenden Verlustes ist die Zahlungsfähigkeit des Hospitality Alliance GmbH Konzerns (inklusive Tochtergesellschaften) mittelfristig für die nächsten vier Jahre sichergestellt.

Bad Arolsen, 14. Juni 2022

- Die Geschäftsführung -

Der Jahresabschluss wurde unverändert am 22. Juni 2022 festgestellt, dass Ergebnis auf neue Rechnung vorgetragen.