Salzburg Hotelbetriebsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

				Vorjahr
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		3.197,48		2.822,64
II. Sachanlagen
1. Maschinen	20.511,86			37.530,59
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.352.268,82			1.587.716,41
3. Geleistete Anzahlungen	22.561,80
		1.395.342,48		(1.625.247,00)
			1.398.539,96	(1.628.069,64)
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Fertige Erzeugnisse und Waren	43.842,81			37.154,11
2. Geleistete Anzahlungen	106.441,21			1.472,48
		150.284,02		(38.626,59)
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	442.684,38			215.648,44
2. Forderungen gegen nahestehende Unternehmen	54.709,26			38.489,46
3. Sonstige Vermögensgegenstände	245.955,99			1.275.114,73
		743.349,63		(1.529.252,63)
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		1.415.157,31		536.894,61
			2.308.790,96	(2.104.773,83)
C. Rechnungsabgrenzungsposten			3.227,54	3.867,88
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag			0,00	235.092,95
			3.710.558,46	3.971.804,30

PASSIVA

			Vorjahr
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlust-/Gewinnvortrag	-260.092,95		96.842,49
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	692.700,92		-356.935,44
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00		235.092,95
		457.607,97	(0,00)
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	52.620,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	772.310,32		969.257,31
		824.930,32	(969.257,31)
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	49.662,50		57.490,79
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	308.456,78		954.513,97
3. Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	1.188.366,15		1.161.923,22
4. Sonstige Verbindlichkeiten	288.929,10	1.835.414,53	134.423,53 (2.308.351,51)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		592.605,64	694.195,48
		3.710.558,46	3.971.804,30

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN

Die Salzburg Hotelbetriebsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter HRB 174032 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Unter Beachtung des Stetigkeitsgebots gemäß § 265 Abs. 1 S. 1 HGB wurde die Gliederung der Bilanz unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt würde.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Anlagevermögen ist dem Anschaffungskostenprinzip entsprechend unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten einerseits und Anschaffungspreisminderungen andererseits, bei Vermögensgegenständen, deren zeitliche Nutzung begrenzt ist, vermindert um planmäßige Abschreibungen, die grundsätzlich linear vorgenommen werden, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche, betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Die Nutzungsdauer beträgt für Immaterielle Vermögensgegenstände 0,5 bis 5 Jahre.

Die Nutzungsdauer der Sachanlagen beträgt zwischen 0,5 und 20 Jahre.

Die Bewertung der Vorräte ist unter Beachtung des Niederstwertprinzip zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten erfolgt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind als Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen. Diese werden mit dem Nennwert angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennwert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet. Diese Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Geldeingänge für Leistungen, die wirtschaftlich den Folgejahren zuzuordnen sind. Sie sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Auf die Aufstellung eines Anlagenspiegels wurde verzichtet.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen der Monatsabschlusserstellung, Instandhaltung sowie den sonstigen Betriebskosten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wir im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 62 Arbeitnehmer (Vorjahr: 49).

Die Sonstigen finanziellen Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB betragen insgesamt T€ 23.388 und ergeben sich im Wesentlichen aus dem Pachtvertrag, aus den Leasingverträgen für Kraftfahrzeuge, TV-Ausstattung und Tagungsgeräten sowie aus den Managementgebühren.

Die Gesellschaft wird durch Herrn Juha Tolvanen, Kaufmann, Berlin, vertreten.

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 16. Mai 2024

gez. Juha Tolvanen, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 17.05.2024 festgestellt.