OVV - Organisation für Verkaufsförderung und Vertrieb GmbH

Buchholz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		98.846,00		104.152,00
III. Finanzanlagen		0,00		75.012,91
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		597.134,09		544.864,59
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		270.730,79		97,43
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.600,00		2.400,00
Summe Aktiva		968.310,88		726.526,93

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		276.829,92		240.391,23
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		96.988,58		36.438,69
B. Rückstellungen		174.038,25		129.080,75
C. Verbindlichkeiten		395.454,13		295.616,26
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		968.310,88		726.526,93

ANHANG

zum 31.12.2010

Firma

OVV

Organisation für Verkaufsförderung und Vertrieb GmbH

Buchholz

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Auf den vorliegenden Jahresabschluss wurden erstmals die Vorschriften des BilMog angewendet. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt. Die Abschreibungen wurden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode vorgenommen. Zugänge bei den geringwertige Wirtschaftsgütern wurden voll abgeschrieben.

Die Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt, unter Berücksichtigung einer Einzelwertberichtigung sowie einer Pauschalwertberichtigung in Höhe von 0,5% der Netto-Forderungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Erstattungsansprüche bei einer Krankenkasse sowie durchlaufende Posten.

Die Rückstellung für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen betrifft die Verpflichtung gegenüber dem Geschäftsführer aus dem Zeitwertkonto. Die Verpflichtung ist durch Vermögensgegenstände gesichert und treuhänderisch angelegt. Die angelegten Vermögensgegenstände dienen ausschließlich der Erfüllung der Verpflichtung aus dem Zeitwertkonto und sind dem Zugriff der Gläubiger entzogen. Sie wurden nach den BilMoG-Bestimmungen (§ 264 Abs. 2 Satz 2 HGB) im Geschäftsjahr erstmals mit der zugrunde liegenden Verpflichtung verrechnet. Der Erfüllungsbetrag der Verpflichtung beträgt 77.650,16 €. Die Anschaffungskosten des angelegten Vermögens betragen 75.012,91 €.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im wesentlichen Prämienverpflichtungen gegenüber den Mitarbeitern sowie die Geschäftsführertantieme. Weiterhin sind zu erwartende Fremdleistungen berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betreffen ein festes Darlehn (Laufzeit bis 2012) sowie ein variables Darlehn, das aus vorgelegten Auslagen des Geschäftsführers entstanden ist. Die Darlehn wurden vertragsgemäß verzinst.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen im wesentlichen Steuerschulden sowie Lohn- und Gehaltsreste.

Angaben zu den Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten

Es bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren. Es bestehen keine durch Grundpfandrechte gesicherten Verbindlichkeiten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Jahresmiete aus der Anmietung der Büro- und Lagerfläche beläuft sich z.Zt. auf

20.224,00 € (netto).

Weiterhin bestehen Leasingverträge für zwei PKW. Die jährliche Verpflichtung hieraus beträgt 19.518,48 €

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten die Ausgaben für Raumkosten, den Fuhrpark, Versicherungen und Beiträge, die Betriebs- und Verwaltungskosten sowie Werbungskosten und sonstige nicht gesondert auszuweisende Posten.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit dem Gesellschafter vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 96.988,58 € auf neue Rechnung vorzutragen, so dass sich folgender Bilanzgewinn ergibt:

Stand 31.12.2009 276.829,92 €

Jahresüberschuss 2010 96.988,58 €

Stand 31.12.2010 373.818,50 €

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Organe der Gesellschaft

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft ist:

Herr Wolfgang Büthe, Bochum

Buchholz, den ................ 2011

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Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 13.05.2011