IN VIA Katholischer Verband für Mädchen- und Frauensozialarbeit für das Erzbistum Berlin gGmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	23.679,00	24.412,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.777,00	3.518,00
II. Sachanlagen	20.902,00	20.894,00
B. Umlaufvermögen	2.480.235,65	701.691,67
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	60.091,00	362.489,42
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.420.144,65	339.202,25
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.673,65	3.547,64
Summe Aktiva	2.505.588,30	729.651,31

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	2.449.033,75	676.797,68
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	500.000,00	500.000,00
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	126.797,68	126.797,68
IV. Jahresüberschuss	1.772.236,07	0,00
B. Rückstellungen	43.211,19	40.362,39
C. Verbindlichkeiten	13.343,36	12.491,24
Summe Passiva	2.505.588,30	729.651,31

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Theophanu gemeinnützige GmbH

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel dargestellt

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Sonstige Vermögensgegenstände	60.091,00	0,00	362.489,42	0,00

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden Forderungen gegen Gesellschafter von € 59.091,00 (Vj.: € 361.489,42) ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 50.000,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Resturlaub und Überstunden, Rückstellungen für ausstehende Rechnungen sowie Rückstellungen für Jahresabschlusskosten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten	13.343,36	0,00	0,00

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten	12.491,24	0,00	0,00

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Name, Vorname	Tätigkeit/ausgeübter Beruf
Nadine Schröder	Betriebswirtin (VWA)

Die Geschäftsführerin vertritt die Gesellschaft alleine mit der Befugnis Rechtsgeschäfte zugleich als Vertreter anderer gemeinnütziger Organisationen abzuschließen.

Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer betrug im Geschäftsjahr 31 (Vorjahr 35)

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Berlin, den 20. April 2023

Nadine Schröder

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 28.4.2023.