JP Holding GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	3.364.926,89	3.483.547,89
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.506,00	4.004,00
II. Sachanlagen	824.347,00	947.720,00
III. Finanzanlagen	2.538.073,89	2.531.823,89
B. Umlaufvermögen	8.222.779,80	2.683.463,68
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.897.490,12	2.675.830,63
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.325.289,68	7.633,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten	13.683,75
Aktiva	11.601.390,44	6.167.011,57

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	5.624.346,47	3.872.777,22
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag		3.791.322,90
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		56.454,32
IV. Bilanzgewinn	5.599.346,47
B. Rückstellungen	974.247,18	121.381,00
C. Verbindlichkeiten	4.926.864,89	2.172.853,35
D. Rechnungsabgrenzungsposten	75.931,90
Passiva	11.601.390,44	6.167.011,57

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die JP Holding GmbH wird unter der Nummer HRB 24728 beim Amtsgericht Dortmund geführt.

Der Jahresabschluss der JP Holding GmbH zum 31.12.2021 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften, des GmbH-Gesetzes und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Für den Anhang wurde daher von den in § 288 HGB genannten Erleichterungen Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt.

Die in der Bilanz vorgesehenen Davon-Vermerke haben wir einheitlich in den Anhang aufgenommen.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Bewertungsgrundsätzen nach den allgemeinen Bestim-mungen der §§ 252 - 256a HGB aufgestellt worden.

Die gesetzlichen Vorschriften sowie die ergänzenden Bestimmungen des Gesellschafts-vertrages wurden beachtet.

Ø Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen. Die planmäßen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorge-nommen.
Ø Die Finanzanlagen wurden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Ø Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte grundsätzlich zum Nennwert. Möglichen Ausfallrisiken wurden durch die Bildung einer Pauschalwertberichtigung angemessen Rechnung getragen.
Ø Liquide Mittel (Kassenbestand, Bankguthaben) wurden zum Nominalwert angesetzt.
Ø In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschluss-stichtag enthalten, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Ø Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennbetrag angesetzt.
Ø Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlich-keiten und wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kauf-männischer Beurteilung notwendig ist.
Ø Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.
Ø In den passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Abschluss-stichtag enthalten, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

C. Zusätzliche Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt € 310.600,00 (Vorjahr: € 1.579.062,26)

In den sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von € 6.897.490,12 (Vorjahr: € 2.675.830,63) sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 4.354.948,38 (Vorjahr: € 0,00) enthalten.

In den sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von € 6.897.490,12 (Vorjahr: € 2.675.830,63) sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von € 2.467.828,28 (Vorjahr: € 810.606,94) enthalten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten in Höhe von € 4.926.864,89 (Vorjahr: € 2.172.853,35) haben in Höhe von € 4.926.864,89 (Vorjahr: € 2.172.853,35) eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 0,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

In den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 4.925.079,02 (Vorjahr: € 2.155.420,69) sind Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 0,00) enthalten.

In den Verbindlichkeiten in Höhe von € 4.926.864,89 (Vorjahr: € 2.172.853,35) sind Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 4.863.769,64 (Vorjahr: € 0,00) enthalten.

D. Sonstige Bilanzerläuterungen

Während des Geschäftsjahres 2021 wurden im Unternehmen sieben Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführer im Kalenderjahr 2021 war

Ø Jean Pierre Kraemer

Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und alleinvertretungsberechtigt.

Im Hinblick auf § 268 Abs.4 HGB wird auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung verzichtet.

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresüber-schuss in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Dortmund, 21. Juni 2023
Jean Pierre Kraemer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.06.2023 festgestellt.