MEDIA CONSULTA Corporate Publishing GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	835,37	1.906,19
I. Sachanlagen	835,37	1.906,19
B. Umlaufvermögen	156.655,44	881.023,51
I. Vorräte	93.285,16	56.587,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	58.298,10	824.377,46
III. Guthaben bei Kreditinstituten	5.072,18	59,05
Bilanzsumme, Summe Aktiva	157.490,81	882.929,70

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	49.000,00	49.000,00
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Verlustvortrag	1.000,00	1.000,00
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. sonstige Rückstellungen	11.880,00	12.500,00
C. Verbindlichkeiten	96.610,81	821.429,70
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.558,65	315.449,59
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	84.387,55	483.705,71
3. sonstige Verbindlichkeiten	664,61	22.274,40
Bilanzsumme, Summe Passiva	157.490,81	882.929,70

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die MEDIA CONSULTA Corporate Publishing GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (Reg.Nr. HRB 148404).

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden unter Beachtung der in §§ 252 ff. HGB vorgeschriebenen allgemeinen Bewertungsgrundsätze und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Die allgemeinen Gliederungsgrundsätze des § 265 HGB wurden eingehalten.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Bewertung erfolgte unter Berücksichtigung des Realisations- und Imparitätsprinzips (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Die Grundsätze der Bilanzidentität (§ 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB), der Bewertungsstetigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB), des Going Concerns (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) sowie der Einzelbewertung (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB) wurden grundsätzlich eingehalten.

Die Gesellschaft hat für die Aufstellung des Anhangs größenabhängige Erleichterungen nach § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

Ein Lagebericht wurde unter Inanspruchnahme der Befreiungsmöglichkeit des § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB nicht aufgestellt.

II. Allgemeine Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und Angaben zur Bilanz

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Anlagevermögen

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet, wobei die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt wurde. Die Abschreibungen wurden linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten, die einen Betrag von 150,00 Euro nicht übersteigen, werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten ab 150,00 Euro und bis 1.000,00 Euro werden im Jahr der Anschaffung in einem Sammelposten zusammengefasst. Der Sammelposten wird über 5 Jahre, beginnend mit dem Jahr der Anschaffung, abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte in Höhe der bis zum Bilanzstichtag entstandenen auftragsbezogenen Einzelkosten sowie angemessener Teile der Gemeinkosten einschließlich der Verwaltungsgemeinkosten. Fremdkapitalzinsen wurden gemäß § 255 Abs. 3 Satz 2 HGB in Höhe von TEUR 7,2 (Vorjahr: TEUR 11,1) angesetzt.

Die Forderungen wurden zum Nennwert bilanziert. Die Restlaufzeit sämtlicher Forderungen beträgt nicht mehr als ein Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit TEUR 0.0 (Vorjahr: TEUR 8,3) Lieferungen und Leistungen und mit TEUR 26,4 (Vorjahr: TEUR 0,0) sonstige Forderungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstuten wurden zum Nennwert bilanziert. Das strenge Niederstwertprinzip wurde bei allen Posten des Umlaufvermögens beachtet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen in Höhe von TEUR 1,4 (Vorjahr TEUR 1,4) solche aus Steuern.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) wurde zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und unter Berücksichtigung kaufmännischer Vorsicht notwendig ist. Die Bewertung erfolgt zum Erfüllungsbetrag. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit TEUR 44,1 (Vorjahr: TEUR 238,4) Lieferungen und Leistungen und mit TEUR 40,3 (Vorjahr: TEUR 245,3) sonstige Verbindlichkeiten, davon insgesamt TEUR 40,3 (Vorjahr: TEUR 149,7) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen in Höhe von TEUR 0,7 (Vorjahr: TEUR 2,4) solche aus Steuern.

Haftungsverhältnisse uns sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Avallinien für mehrere Konzernunternehmen in Höhe von insgesamt TEUR 7.002,2. Die Avallinien, für die die Gesellschaft mithaftet, waren zum Bilanzstichtag zu TEUR 1.755,9 in Anspruch genommen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage der Gesellschaft von Bedeutung sind, bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

IV. Sonstige Angaben

Die MEDIA CONSULTA Corporate Publishing GmbH, Berlin, wird als Tochterunternehmen der Global Shared Service Center GmbH, Berlin, in den freiwilligen Konzernabschluss der MEDIA CONSULTA International Holding AG, Berlin, einbezogen. Eine Offenlegung erfolgt nicht.

Gegenüber der mittelbaren Gesellschafterin MEDIA CONSULTA International Holding AG, Berlin, (Organträgerin), besteht ein umsatzsteuerliches Organschaftsverhältnis.

Es besteht ein Gewinnabführungs- und Verlustübernahmevertrag mit der Global Shared Service Center GmbH. Im Berichtsjahr wurde ein Gewinn in Höhe von TEUR 40,3 abgeführt (Vorjahr TEUR 164,1).

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 14 Mitarbeiter (Vorjahr 14) bei der Gesellschaft beschäftigt.

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahrs eingetreten sind, waren nicht zu verzeichnen.

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Bilanzergebnis von EUR -1.000,00, dass sich aus dem Jahresergebnis von EUR 0,00 und dem Verlustvortrag von EUR -1.000,00 zusammensetzt, auf neue Rechnung vorzutragen.

Im Geschäftsjahr 2017 erfolgte die Geschäftsführung durch Herrn Dipl.-Kfm. Harald Zulauf, Brilon.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, 31. Januar 2019

MEDIA CONSULTA Corporate Publishing GmbH

gez. Harald Zulauf
- Geschäftsführung -

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.01.2019 festgestellt.