PROVENT Management GmbH

Lüdenscheid

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

Aktiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Anlagevermögen	152.556,62	155.407,62
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	17.458,52	17.458,52
II. Sachanlagen	135.098,10	137.949,10
B. Umlaufvermögen	486.436,05	276.743,21
I. Vorräte	40.898,16	33.980,03
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	413.372,65	215.808,01
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	32.165,24	26.955,17
C. Rechnungsabgrenzungsposten	15.174,11	18.018,43
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	96.751,36
Bilanzsumme, Summe Aktiva	654.166,78	546.920,62

Passiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Eigenkapital	79.150,95	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	121.751,36	294.374,90
III. Jahresüberschuss	175.902,31	172.623,54
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	96.751,36
B. Rückstellungen	85.930,00	17.590,00
C. Verbindlichkeiten	489.085,83	529.330,62
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	452.320,57	443.159,22
Bilanzsumme, Summe Passiva	654.166,78	546.920,62

Anhang

Allgemeines

Der Jahresabschluß für das Wirtschaftsjahr 2008 wurde entsprechend den Vorschriften des HGB aufgestellt. Die Bilanz entspricht dem Gliederungsschema des § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 HGB in Staffelform aufgestellt.

Ausweiswahlrechte wurden weitestgehend zugunsten der Bilanz ausgeübt.

Unsere Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten bewertet, und - soweit abnutzbar - planmäßig entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Für Gegenstände des Sachanlagevermögens, die selbständig nutzungsfähig sind und deren Anschaffungskosten bis 31.12.2007 unter € 410 liegen (Geringwertige Wirtschaftsgüter), wurde eine Nutzungsdauer von 3 Jahren angenommen und entsprechend linear abgeschrieben. Für Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten ab 01.01.2008 zwischen 150 € und 1000 € wurde ein sog. Sammelposten gebildet und mit 20% abgeschrieben.

Die Bewertung der Forderungen erfolgte grundsätzlich zum Nennwert. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind in der Bilanz gesondert vermerkt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und sind notwendig wie ausreichend.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel, der Bestandteil der Bilanz ist, ersichtlich.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr sind in der Bilanz vermerkt. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

Unter der Bilanz auszuweisende Eventualverbindlichkeiten sind nicht vorhanden.

Für eine Teilforderung i.H.v. 105.000 € an die Fa. PROVENT Hotelprojekt GmbH, Lüdenscheid, wurde der Rangrücktritt bis zu dem Zeitpunkt erklärt, bis die Überschuldung der Fa. Provent Hotelprojekt GmbH beseitigt ist.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 51 Arbeitnehmer inkl. Aushilfen und Auszubildenden beschäftigt.

Die Geschäfte wurden während des Geschäftsjahres geführt von Herrn Michael Schirgewohn, Gesellschafter-Geschäftsführer.

Lüdenscheid, im Mai 2009

PROVENT Management GmbH

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen
	kosten
	01.01.2008
	Euro	Euro	Euro	Euro

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände

Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	21.200,97	0,00	0,00	0,00

Summe immaterielle Vermögensgegenstände	21.200,97	0,00	0,00	0,00

Sachanlagen

andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	340.607,03	37.782,37	0,00	0,00
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.293,10	0,00	0,00	0,00

Summe Sachanlagen	341.900,13	37.782,37	0,00	0,00


Summe Anlagevermögen	363.101,10	37.782,37	0,00	0,00


	kumulierte	Zuschreibungen		Abschreibungen
	Abschreibungen	Geschäftsjahr	Buchwert	Geschäftsjahr
	31.12.2008		31.12.2008
	Euro	Euro	Euro	Euro

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände

Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.742,45	0,00	17.458,52	0,00

Summe immaterielle Vermögensgegenstände	3.742,45	0,00	17.458,52	0,00

Sachanlagen

andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	244.584,40	0,00	133.805,00	40.633,37
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	1.293,10	0,00

Summe Sachanlagen	244.584,40	0,00	135.098,10	40.633,37


Summe Anlagevermögen	248.326,85	0,00	152.556,62	40.633,37