Memphis Beteiligungs GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Anhang für 2016

Registerinformationen

Die Gesellschaft in unter der Firma Memphis Beteiligungs GmbH mit Sitz in Düsseldorf im Handelsregister Düsseldorf unter HRB Nr. 39475 eingetragen.

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurden bei der Erstellung des Anhangs teilweise, nicht jedoch bei der Erstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung in Anspruch genommen. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze des Vorjahres wurden grundsätzlich beibehalten.

Durch die Erst-Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sind in den Bereichen Umsatzerlöse und sonstige betriebliche Aufwendungen zum Vorjahr abweichende Ausweise vorzunehmen. Für die Memphis Beteiligungs GmbH ergaben sich im Wirtschaftsjahr 2016 keine Sachverhalte, die eine Umgliederung nach Maßgabe des BilRUG begründen.

Bei den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte zu Anschaffungskosten angesetzt. Die sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Angaben zum Anteilsbesitz

Die Memphis Beteiligungs GmbH ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der Royal Scandinavia Hotel GmbH & Co. KG, Düsseldorf, mit folgendem Anteil:

	Währung	Beteiligung	Eigenkapital	Ergebnis
		%	in TEUR	in TEUR
Royal Scandinavia Hotel GmbH & Co. KG, Düsseldorf	EUR	94,5	15.750	3.193

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Zum 31. Dezember 2016 bestehen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 874.500,27 (Vorjahr: EUR 961.671,47) , davon mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr in Höhe von EUR 785.129,27 (Vorjahr: EUR 961.671,47 ).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten in Höhe von EUR 15.120.198,34 (Vorjahr: EUR 17.829.791,67) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. Sie enthalten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über fünf Jahre in Höhe von EUR 5.858.286,18 (Vorjahr: EUR 8.927.463,52).

Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen in Höhe von EUR 601.627,16 enthalten in Höhe von EUR 600.867,16 (Vorjahr: EUR 612.585,04) Zinsen an verbundene Unternehmen.

Sonstige Angaben

Anzahl Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Geschäftsführung

Im Berichtszeitraum war als Geschäftsführer der Gesellschaft Herr Lars Wenaas, Kaufmann, bestellt.

Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Geschäftsführer. Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, vertritt er die Gesellschaft allein. Bei mehreren Geschäftsführern wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer gemeinsam oder durch einen Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten. Die Gesellschafterversammlung kann die Vertretung abweichend regeln, insbesondere Einzelvertretung anordnen und von der Beschränkung des § 181 BGB befreien. Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Vorschüsse und Kredite an Mitarbeiter der Geschäftsführung wurden nicht gewährt.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Memphis Beteiligungs GmbH wird in den Konzernabschluss der Wenaasgruppen AS einbezogen.

Der konsolidierte Jahresabschluss ist einzusehen bei:

Wenaasgruppen AS, Maandalen, Norwegen

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss von EUR 1.836.772,23 auf neue Rechnung vorzutragen.

Düsseldorf, 21. Dezember 2017

Lars Wenaas, Geschäftsführer

Rechtliche Verhältnisse

Gesellschaftsrechtliche Grundlagen

Die Memphis Beteiligungs GmbH ist im Handelsregister von Düsseldorf unter HRB Nr. 39475 eingetragen. Ein Handelsregisterauszug vom 22. Juni 2017 mit letzter Eintragung vom 1. Dezember 2010 lag uns vor.

Es gilt der Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 18. August 2000.

Gegenstand des Unternehmens

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Verwaltung von Beteiligungen aller Art an anderen Unternehmen, insbesondere im Bereich von Immobiliengesellschaften, im In- und Ausland im eigenen Namen und auf eigene Rechnung und nicht für Dritte.

Geschäftsjahr

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Stammkapital

Das Stammkapital von EUR 25.000,00 ist voll eingezahlt. Zum Bilanzstichtag ist Wenaas Hotels Germany AS, Mandalen, Norwegen alleinige Gesellschafterin der Memphis Beteiligungs GmbH.

Geschäftsführung und Vertretung

Im Berichtszeitraum war Geschäftsführer der Gesellschaft Herr Lars Wenaas, Kaufmann, bestellt.

Wesentliche Verträge

Mit Datum vom 7. November 2010 wurde der Memphis Beteiligungs GmbH ein Darlehen von der Gesellschafterin in Höhe von EUR 26.382.707 gewährt. Das Darlehen ist bis zum 31. Dezember 2025 befristet.

Bilanz zum 31. Dezember 2016

AKTIVA

		31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		27.721.800,01	27.721.800,01
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	874.500,27		961.671,47
2. sonstige Vermögensgegenstände	261,20	874.761,47	522,40
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 261,20)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		53.960,20	54.023,97
		28.650.521,68	28.738.017,85
PASSIVA
		31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		1.533.875,64	1.533.875,64
III. Gewinnvortrag		3.506.789,68	3.049.580,69
IV. Jahresüberschuss		1.836.772,23	457.208,99
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	103.498,44		34.351,07
2. sonstige Rückstellungen	9.878,18	113.376,62	12.955,08
C. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		21.634.707,51	23.625.046,38
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.761.220,76 (EUR 1.692.843,21)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 19.873.486,75 (EUR 21.932.203,17)
		28.650.521,68	28.738.017,85

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 der Memphis Beteiligungs GmbH, Düsseldorf wurde durch die Gesellschafter mit Beschluss festgestellt.