KONTEXT Gesellschaft für Psychosoziale Dienste GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	2.556,46	2.556,46
B. Anlagevermögen	6.044.649,01	6.070.593,56
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	4.881.852,48	4.992.455,74
III. Finanzanlagen	1.162.795,53	1.078.136,82
C. Umlaufvermögen	425.157,32	315.508,83
I. Vorräte	950,00	900,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	404.471,81	288.779,30
III. Wertpapiere	5.752,04	5.752,04
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	13.983,47	20.077,49
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	97,44
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.472.362,79	6.388.756,29

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	1.736.385,75	1.326.176,79
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnrücklagen	5.752,04	5.752,04
III. Bilanzgewinn	1.705.069,12	1.294.860,16
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	1.112.569,08	1.141.712,72
C. Rückstellungen	19.502,00	23.234,70
D. Verbindlichkeiten	3.599.905,96	3.897.632,08
E. Rechnungsabgrenzungsposten	4.000,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.472.362,79	6.388.756,29

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Kontext Gesellschaft für Psychosoziale Dienste GmbH, 51103 Köln, für das Geschäftsjahr 2006 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk im Anhang gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen nach § 288 HGB wurden - soweit möglich - in Anspruch genommen.

Während der Jahresabschluss 2005 vor Berücksichtigung der Ergebnisverwendung aufgestellt wurde, wird der Jahresabschluss 2006 nach Berücksichtigung der Ergebnisverwendung aufgestellt. Aufgrund dieser unterschiedlichen Bilanzierungsweisen wurde eine Anpassung der Vorjahreszahlen erforderlich, um eine intertemporale Vergleichbarkeit entsprechender Werte zu erreichen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 Euro wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Wertpapiere wurden zu Anschaffungskosten angesetz.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Der Betrag der Forderungen und Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 358.944,46 Euro (238.364,28 Euro).

Der Sonderposten mit Rücklagenanteil wurde nach den Vorschriften der Richtlinie 6.6 EStR 2005 gebildet.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt 260.202,93 Euro (386.553,02 Euro).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 2.590.110,74 Euro (2.425.882,41 Euro).

Gegenüber Gesellschafter-Geschäftsführern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Forderungen: 724,33 Euro (147,04 Euro)
Es handelt sich hierbei um Kontokorrentkonten. Eine Verzinsung fand nicht statt.

Ergänzende Angaben

Von den bilanzierten Verbindlichkeiten ist ein Gesamtbetrag in Höhe von 3.511.983,66 Euro durch Sicherungsübereignungen und Grundpfandrechte abgesichert.

Im Folgenden werden die Angaben zu Unternehmen dargestellt, an denen die Kontext Gesellschaft für Psychosoziale Dienste GmbH Anteile von mehr als 20% hält:

Name: Altenpflegezentrum Mehren GmbH
Sitz: Mehren
Beteiligungsquote: 100,00 %
Eigenkapital: -303.165,51 Euro
Jahresergebnis: 115.212,28 Euro

Name: Kontext Halle Gesellschaft für Psychosoziale Dienste GmbH
Sitz: Halle
Beteiligungsquote: 100,00 %
Eigenkapital: 28.047,81 Euro
Letztes Jahresergebnis: -445,08 Euro

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Gesellschaft von den Geschäftsführern Dr. Peter Herrmann (Kaufmann), Jürgen Goerißen (Kaufmann) und Wolfgang Naumann (Kaufmann) vertreten. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

51103 Köln, 02.07.2007

Dr. Peter Herrmann
Jürgen Goerißen
Wolfgang Naumann