AZ Erlebnisbetriebe Verwaltungs GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

A. Anlagevermögen
1. Sachanlagen	1.271.844,00
2. Finanzanlagen	14.076,50
B. Umlaufvermögen
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	69.978,28
2. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	126.094,73
SUMME AKTIVA	1.481.993,51
PASSIVA
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital	25.564,59
2. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	235.490,93
3. Jahresüberschuss	58.491,58
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen	59.465,05
C. Verbindlichkeiten
1. Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	1.027.392,67
2. Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	75.588,69
SUMME PASSIVA	1.481.993,51

Anhang

A) Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluß der A Z GmbH, Gußsathlstr. 35, 44793 Bochum für das Geschäftsjahr 2007 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Von größenabhängigen Erleichterungsvorschriften wurde Gebrauch gemacht.

B) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung richtet sich nach folgenden Grundsätzen:

Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind nicht vorhanden.

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu den steuerlich aktivierungspflichtigen Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung. Das bewegliche Anlagevermögen wird nach den geltenden steuerlichen Höchstsätzen linear abgeschrieben.

Der Abschreibungszeitraum entspricht den branchenüblichen Nutzungsdauern der Anlagegüter. Er beträgt für

technische Anlagen und Maschinen	8 - 10 Jahre
andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung	4 - 5 Jahre

Nicht mehr oder nicht voll verwendungsfähige Anlagen werden zusätzlich entsprechend der Wertminderung abgewertet. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis € 410,00 werden im Zeitpunkt des Zugangs voll abgeschrieben. Vorräte werden höchstens zu den steuerlich aktivierungspflichtigen Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.

Die Forderungen sind zum Nennwert, die Verbindlichkeiten mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung angemessener Abschläge für alle erkannten Risiken bewertet. Unverzinsliche oder niedrigverzinsliche Forderungen sind abgezinst. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch einen pauschalen Abschlag Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

C) Bilanz

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist auf Seite 5 ff. des Anhangs dargestellt.

Aufwendungen für die Währungsumstellung auf den Euro sind nicht aktiviert.

II. Eigenkapital

Das Eigenkapital der A Z GmbH in Höhe von € 25.564,59 ist voll eingezahlt.

III. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken vor allem aus Gewährleistung und Verlusten aus schwebenden Geschäften.

Die Rückstellungen sind für Steuern sowie Prüfungs- und Beratungskosten in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

IV. Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre beträgt € 1.027.392,67.

V. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestehen nicht.

VI. Jahresergebnis

Jahresüberschuß / Fehlbetrag	58.491,58 €
Gewinn / Verlustvortrag	235.490,93 €
Bilanzgewinn	293.982,51 €

D)

Allein vertretungsberechtigter Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2007 war Herr Z. Atik.

Kont	Bezeichnung	AHK	Buchwert	Zugänge
		31.12.2007	01.01.2007
		EUR	EUR
210	Grundstücke, grundstücksgl. Rechte	198.000,00	198.000,00
230	Bauten auf eigenen Grundstücken	1.104.803,1	1.049.561,0
520	PKW	4.848,01	1.074,00
650	Büroeinrichtung	4.437,32	1.804,00	1.125,00
690	Sonstige Betriebs- u.Gesch.ausstattung	45.653,12	9.973,00	5.741,04
691	Automaten von VVG GmbH gekauft	715,80	4,00
692	Umbau	25.277,74	10.104,00
693	Lichtwerbung	4.139,39	2.529,00
694	Automten UG	36.168,36	2.547,00
695	Automaten GSG	65.518,51	26.847,00	8.421,20
696	Umbau Düsseldorf Mintropstr. 7	4.987,37	3.240,00
Summe		1.494.548,7	1.305.683,0	15.287,24

Kont	Abgänge	Umbuchungen	Abschreibung	Zuschreibung


210
230			22.097,00
520			1.073,00
650	5.621,93		1.554,00
690	17.981,04		4.394,04
691	2.479,77
692			2.529,00
693	7.413,67		936,00
694			1.955,00
695	35.722,03		13.879,20
696			499,00
Summe	69.218,44		48.916,24

Kont	Buchwert
	31.12.2007
	EUR
210	198.000,00
230	1.027.464,0
520	1,00
650	1.366,00
690	11.312,00
691	1,00
692	7.575,00
693	1.591,00
694	592,00
695	21.201,00
696	2.741,00
Summe	1.271.844,0