Waldhof Hotel Verwaltungs GmbH

Trassenheide

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	345.030,70	357.992,33
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	345.030,20	357.991,83
B. Umlaufvermögen	523.420,72	434.842,26
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	487.830,64	212.378,60
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	35.590,08	222.463,66
Aktiva	868.451,42	792.834,59
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	118.898,51	158.328,86
I. eingefordertes Kapital	12.782,29	12.782,29
1. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.782,30	-12.782,30
II. Gewinnrücklagen	324.187,11	324.187,11
III. Bilanzverlust	218.070,89	178.640,54
davon Verlustvortrag	178.640,54	126.572,63
B. Rückstellungen	74.186,01	70.043,31
C. Verbindlichkeiten	648.305,90	535.075,31
D. Passive latente Steuern	27.061,00	29.387,11
Passiva	868.451,42	792.834,59

Anhang

Allgemeine Angaben

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss der Waldhof Hotel Verwaltungs-GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und der ergänzenden Vorschriften des GmbH - Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,-- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen werden gem. § 272 Abs. 1 Satz 3 HGB offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 410.955,79 (Vorjahr: Euro 167.826,13).

Latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

Die latenten Steuern beruhen auf Differenzen im Anlagevermögen aufgrund steuerlicher Sonderabschreibungen, sowie auf der abweichenden Bewertung der Pensionsrückstellung.

Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt mit einem Steuersatz in Höhe von 29,48 %.

Es liegen gewerbesteuerliche Verlustvorträge vor, die in Höhe von 466.940 Euro bei der Berechnung aktiver latenter Steuern zu berücksichtigen waren.

Von der Möglichkeit, auch aktive latente Steuern zu bilden, wurde Gebrauch gemacht.

In der Bilanz erfolgte ein saldierter Ausweis.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Die Rückstellung umfasst die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses 2021 und 2022 sowie die Offenlegung des Jahresabschlusses für das Kalenderjahr 2021 und 2022.

Darüber hinaus wurde eine Rückstellung für die Pensionszusage gegenüber dem ehemaligen Geschäftsführer gebildet.

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das modifizierte Teilwertverfaheren angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	2,30	%
Rententrend	1,00	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Heubeck Richttafeln 2005 G

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	Euro
Erfüllungsbetrag der Schulden	113.671,00
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	43.544,99
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	43.544,99
verrechnete Aufwendungen	2.054,00
verrechnete Erträge	-2.000,68

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 80.958,90 (Vorjahr: Euro 43.228,84).

Verbindlichkeitenspiegel:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2022	TEuro	kleiner 1 J. TEuro	1 bis 5 J. TEuro	größer 5 J. TEuro
gegenüber Kreditinstituten	592,0	24,6	103,6	463,8
erhaltene Anzahlungen	1,6	1,6	0,0	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	45,1	45,1	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	9,7	9,7	0,0	0,0
Summe	648,4	81,0	103,6	463,8

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 463.723,80 (Vorjahr: Euro 0,00) .

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Buchgrundschulden besichert.

Gewinn-/ Verlustvortrag

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In den Bilanzgewinn wurde ein Verlustvortrag von Euro 178.640,54 einbezogen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Walter C. Neumann geführt.

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr einen Arbeitnehmer.

Unbeschränkte Haftung an Unternehmen

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender Gesellschafter folgender Unternehmen:

Name	Waldhof Hotel GmbH & Co. Investitions KG
Sitz	Trassenheide
Rechtsform	GmbH & Co. KG

Angaben zu Ausleihungen / Forderungen / Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	31.12.2022 Betrag Euro	Vorjahr Betrag Euro
Forderungen	94.569,06	145.243,94

Unterschrift der Geschäftsleitung

Trassenheide, 17.11.2023

gez. Walter C. Neumann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 17.11.2023 festgestellt.