OSMAB Pulheim 1 GmbH

Rösrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2022 bis zum 30.06.2023

Bilanz

Aktiva
	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. Anlagevermögen	8.325.294,28	8.533.173,28
I. Sachanlagen	8.325.294,28	8.533.173,28
B. Umlaufvermögen	65.527,10	27.368,12
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.717,88	10.705,64
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	59.809,22	16.662,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten	80,00	42.840,00
davon Disagio	0,00	42.760,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	709.058,08	370.946,03
Aktiva	9.099.959,46	8.974.327,43

Passiva
	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzverlust	734.058,08	395.946,03
davon Verlustvortrag	395.946,03	3.276,60
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	709.058,08	370.946,03
B. Rückstellungen	7.735,00	8.891,00
C. Verbindlichkeiten	9.052.624,77	8.965.436,43
D. Rechnungsabgrenzungsposten	39.599,69
Passiva	9.099.959,46	8.974.327,43

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB mit Sitz in Bergisch Gladbach. Sie wird im Handelsregister Köln unter HRB 107118 geführt.

Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bezüglich des Anhangs wurden teilweise in Anspruch genommen (§ 288 HGB).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bewertung der ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Going-Concern-Prinzip, das heißt es wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Gesellschaft ausgegangen. Dabei sind alle Vermögensgegenstände und Schulden der Gesellschaft einzeln unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet worden. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die entgeltlich erworbenen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßigen Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert. Dabei wurden die Abschreibungen linear pro rata temporis vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert bilanziert. Die Bewertung der Forderungen erfolgte unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der von der Deutschen Bundesbank zum Bilanzstichtag ermittelt wurde, abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen liegen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Das Wirtschaftsjahr weicht vom Kalenderjahr ab und umfasst den Zeitraum 01.07. bis 30.06.

3. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Der zum Bilanzstichtag bestehende Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet ein Disagio in Höhe von € 0,00 (Vorjahr € 42.760,00).

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr betragen zum Bilanzstichtag 30.06.2023 € 277.213,96 (Vorjahr € 6.374.677,95), die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren € 1.041.290,84 (Vorjahr € 0,00) und die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre € 7.734.119,97 (Vorjahr € 2.590.758,48).

Die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit über 5 Jahren bestehen in Höhe von € 2.722.907,79 (Vorjahr € 2.590.758,48) gegenüber dem Gesellschafter und die Verbindlichkeiten aus Steuern betragen € 16.891,25 (Vorjahr € 6.648,98) und sind in den Verbindlichkeiten bis zu 1 Jahr enthalten.

Der Bilanzverlust beträgt € 734.058,08 (Vorjahr € 395.946,03).
Der darin enthaltene Verlustvortrag beträgt € 395.946,03 (Vorjahr € 3.276,60).

4. Sicherheiten

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen folgende Sicherheiten:

- Bürgschaft seitens Dritter in Höhe von € 6.500.000,00
- Grundschuld in Höhe von € 6.500.000,00.
- Globalabtretung der Ansprüche auf die Kaufpreise und Mieten / Pachten des Objektes Siemensstraße 2a, 50259 Pulheim.

5. Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird im Konzernabschluss der OSMAB Holding AG, Rösrath, einbezogen, die als Muttergesellschaft den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt.

6. Anzahl der Beschäftigten

Die Zahl der im Geschäftsjahr 30.06.2023 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) beträgt 0.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Geschäftsführer Anton Mertens
gez. Geschäftsführer Holger Kirchhof

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.12.2023 festgestellt.