Projekt Kelchstraße 17 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktivseite

	31.12.2022	31.12.2022	31.12.2021
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	6.533.353,45		6.666.712,99
Summe Anlagevermögen		6.533.353,45	6.666.712,99
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	547.782,87		245.230,61
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.022.714,56		886.046,05
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	206.414,09		269.619,36
Summe Umlaufvermögen		1.776.911,52	1.400.896,02
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		329.774,53	525.524,34
SUMME AKTIVA		8.640.039,50	8.593.133,35

Passivseite

	31.12.2022	31.12.2022	31.12.2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	-550.524,34		-542.441,13
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	195.749,81		-8.083,21
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	329.774,53		525.524,34
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		64.793,22	25.740,00
C. Verbindlichkeiten		8.569.228,15	8.567.359,74
D. Rechnungsabgrenzungsposten		6.018,13	33,61
SUMME PASSIVA		8.640.039,50	8.593.133,35

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Projekt Kelchstraße 17 GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 197417 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss 2022 der Aroundtown S.A., Luxemburg, einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wird trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die vorhandenen stillen Reserven und die sonstigen von der Geschäftsführung getroffenen Maßnahmen zu einer positiven Fortführungsprognose führen.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichten AfA-Tabellen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto- Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von € 254.272,16 (im Vorjahr: € 154.523,84) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen wie im Vorjahr Darlehen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr im Wesentlichen Darlehen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 3.083,33 (im Vorjahr: € 4.552,72).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 581.849,26 (im Vorjahr: € 256.414,33) und der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt € 7.987.378,89 (im Vorjahr: € 8.310.945,41).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 7.919.171,91 (im Vorjahr: € 8.242.738,93).

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2022 beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter.

Berlin, den 29. September 2023

Etai Erlich, Geschäftsführer der Projekt Kelchstraße 17 GmbH

Die Gesellschafterinnen haben den Jahresabschluss am 4. Dezember 2023 festgestellt.