Schuldnerhilfe Köln gGmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	119.113,00	125.635,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	368,00	443,00
II. Sachanlagen	18.745,00	25.192,00
III. Finanzanlagen	100.000,00	100.000,00
B. Umlaufvermögen	1.047.457,29	1.025.811,76
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	36.465,05	28.518,35
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.010.992,24	997.293,41
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.921,86	1.586,48
Aktiva	1.171.492,15	1.153.033,24
Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	484.617,72	465.886,93
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Kapitalrücklage	424.104,00	424.104,00
III. Gewinnrücklagen	12.783,62	10.096,67
IV. Bilanzgewinn	17.730,10	1.686,26
davon Gewinnvortrag	1.686,26	-1.063,00
B. Rückstellungen	551.347,93	553.454,04
C. Verbindlichkeiten	135.526,50	133.692,27
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	135.526,50	133.692,27
Passiva	1.171.492,15	1.153.033,24

Anhang

Rechtliche Verhältnisse der Gesellschaft

Name:	Schuldnerhilfe Köln gGmbH
Rechtsform	Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Sitz:	Köln
Anschrift:	Gotenring 1, 50679 Köln
Gesellschaftsvertrag:	Anlage zum Ausgliederungsplan nach dem UmwG aus dem Vermögen des Schuldnerhilfe Köln e.V. zur Neugründung einer gemeinnützigen GmbH UR.Nr. 1473 für 2018 Pr des Notars Dr. Maximilian Freiherr von Proff zu Irnich, Köln, vom 08.08.2018, zuletzt geändert am 21.01.2021
Handelsregister:	Amtsgericht Köln HRB 95468;
	letzte Änderung 02.02.2021
Gesellschaftszweck:	Zweck der Gesellschaft ist die Förderung des Wohlfahrtswesens, der Verbraucherberatung und des Verbraucherschutzes, insbesondere auf dem Gebiet der Schuldnerberatung, der Jugend- und Altenhilfe sowie der Bildung und Erziehung und die Unterstützung hilfsbedürftiger Personen.
Geschäftsjahr:	Kalenderjahr
Geschäftsführer:	Frau Nina Rüther, Dortmund, ab 02.02.2021
	Herr Michael Eham, Köln, bis 02.02.2021
	Herr Gerhard Hilburg, Köln, bis 02.02.2021
Finanzamt:	Köln-Altstadt
Steuernummer:	214/5865/2471

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Schuldnerhilfe Köln gGmbH zum 31. Dezember 2021 wurde auf der Grundlage der §§ 242 ff. des Handelsgesetzbuchs (HGB) und der ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes erstellt. Bewertungs- und Ausweisänderungen haben sich gegenüber dem Vorjahr nicht ergeben.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Gliederung des Jahresabschlusses folgt den Anforderungen für große Kapitalgesellschaften. Von den größenabhängigen Erleichterungen wurde im Übrigen Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Die im Rahmen der Ausgliederung aus dem Vermögen des Schuldnerhilfe Köln e.V. übernommenen immateriellen Vermögensgegenstände und Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu den Einlagewerten laut Ausgliederungsbilanz zum 01.01.2018 angesetzt. Diese Bilanzwerte wurden - da abnutzbar - um lineare Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung erfolgte aus Vereinfachungsgründen unter Fortführung der den Gegenständen von dem übertragenden Verein ursprünglich jeweils beigemessenen Nutzungsdauer.

Die im Geschäftsjahr angeschafften Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - da abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagenvermögens mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Die Anschaffungskosten des Vorjahres wurden in den Abgang gestellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den gesetzlichen Vorschriften gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung angesetzt und mit ihrem voraussichtlich notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bewertung erfolgte unter Fortführungsgesichtspunkten.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Angaben zu den Einzelposten des Anlagevermögens und ihrer Entwicklung enthält der der ungekürzten Fassung des Anhangs beigefügte Anlagenspiegel.

Eigenkapital

Das bilanzielle Eigenkapital setzt sich zusammen aus dem gezeichneten Kapital (Stammkapital), der im Rahmen der Ausgliederung gebildeten Kapitalrücklage, den anderen Gewinnrücklagen und dem Bilanzgewinn. In die Kapitalrücklage wurde zum 1. Januar 2018 der Betrag eingestellt, um den das im Rahmen der Ausgliederung übernommene Reinvermögen das Stammkapital überstieg.

Rückstellungen

Die "sonstigen Rückstellungen" zum 31. Dezember 2021 betreffen ausstehende Rechnungen, die Kosten für die Berufsgenossenschaft des abgelaufenen Geschäftsjahres und der Jahresabschlusserstellung, Nachbetreuungskosten gemäß § 16 SGB III und Abrechnungsrisiken aus nicht abgeschlossenen Verwendungsnachweisprüfungen, ausstehende Urlaubsgehälter sowie Gewährleistungen und Kosten der gesetzlichen Aufbewahrungspflichten.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die Gesellschaft hat hinsichtlich der bilanzierten Verbindlichkeiten keine Grundpfandrechte oder ähnliche Rechte bestellt.

Haftungsverhältnisse, die aus der Bilanz nicht ersichtlich sind, z.B. aus Bürgschaften oder der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten, bestanden nicht. Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Dauerschuldverhältnissen (z.B. Arbeitsverträge, Mietverträge) bestanden im geschäftsüblichen Umfang.

Ergebnisverwendung

(nicht enthalten gem. § 326 HGB)

Sonstige Angaben

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die Geschäftsführer

Frau Nina Rüther, Dortmund, ab 02.02.2021

Herr Michael Eham, Köln, bis 02.02.2021

Herr Gerhard Hilburg, Köln, bis 02.02.2021

geführt.

Es wurden keine Kredite an die Geschäftsführer vergeben.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber der Gesellschafterin bestanden die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Forderungen	EUR	0,00
Verbindlichkeiten	EUR	0,00

Angaben zu verbundenen Unternehmen

Die Schuldnerhilfe Köln gGmbH ist Tochterunternehmen gem. § 290 Abs. 1 HGB im Verhältnis zur Stiftung Hilfe für Schuldner mit dem Sitz in Köln (§ 271 Abs. 2 HGB).

Angaben zu den während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmern

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 18 Arbeitnehmer beschäftigt, davon 13 Teilzeitkräfte und eine geringfügig Beschäftigte.

Köln, den 21. Februar 2022

Schuldnerhilfe Köln gGmbH

gez. Nina Rüther

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 08.08.2022 festgestellt.