ZAQUENSIS Holding GmbH

Aachen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	29.942.353,50	30.073.171,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	93.507,50	211.382,50
II. Sachanlagen	105.046,00	117.989,00
III. Finanzanlagen	29.743.800,00	29.743.800,00
B. Umlaufvermögen	15.293.141,51	13.160.772,06
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	15.268.195,18	13.135.210,84
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	24.946,33	25.561,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	20.052,15	12.787,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	45.255.547,16	43.246.731,47

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	2.094.161,86	2.986.871,90
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	5.000.000,00	5.000.000,00
III. Verlustvortrag	2.038.128,10	1.650.829,32
IV. Jahresfehlbetrag	892.710,04	387.298,78
B. Rückstellungen	952.894,00	224.975,21
C. Verbindlichkeiten	42.193.491,30	40.034.884,36
D. Rechnungsabgrenzungsposten	15.000,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	45.255.547,16	43.246.731,47

Anhang

Allgemeine Angaben

Die ZAQUENSIS Holding GmbH hat ihren Sitz in Aachen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Aachen (HR B Reg. Nr. 20260).

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleineKapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Darstellung der Bilanz erfolgte entsprechend den in § 266 Abs. 2 und 3 HGB geregelten Gliederungsvorschriften.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Um eine klare Darstellung zu gewährleisten, wurde in der Bilanz weitestgehend auf Zusatzvermerke verzichtet und stattdessen der gesonderte Ausweis im Anhang gewählt.

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden die handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften beachtet. Die größenabhängigen Erleichterungen des § 274a HGB wurden bei der Erstellung des Anhangs teilweise in Anspruch genommen.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde die Fortführung der Unternehmenstätigkeit unterstellt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt. Das abnutzbare Anlagevermögen wurde um planmäßige Abschreibungen gemindert Die planmäßigen Abschreibungen werden auf Basis der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern berechnet.

Der Zeitraum der planmäßigen linearen Abschreibung für entgeltlich erworbene Geschäfts- und Firmenwerte beträgt 5 Jahre. Dies entspricht unserer Einschätzung der zeitlichen Ertragsrückflüsse auf Basis der identifizierten Komponenten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Die liquiden Mittel wurden zum Nominalbetrag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen im Geschäftsjahr 2020 im Voraus geleistete Zahlungen auf Leistungen, die Folgejahre betreffen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennbetrag passiviert.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen stehen mit ihren nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen zu Buche. Sie wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten wurden mit Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen im Geschäftsjahr 2020 im Voraus erhaltene Zahlungen auf Leistungen, die Folgejahre betreffen.

Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen von € 15.178.272,37 (Vorjahr: € 12.698.290,67) beinhalten mit € 225.613,39 (Vorjahr: € 208.294,89) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, mit € 1.236.468,55 (Vorjahr: € 2.839.268,28) Forderungen aus der umsatzsteuerlichen Organschaft, mit € 10.815.728,79 (Vorjahr: € 6.227.095,82) solche aus Darlehen und mit € 2.900.461,64 (Vorjahr: € 3.423.631,68) Forderungen aus Ergebnisabführungsverträgen.

Die Forderungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 35.838.302,85 (Vorjahr: € 35.367.258,74) enthalten mit € 8.209,14 (Vorjahr: € 739.648,71) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, mit € 35.827.184,05 (Vorjahr: € 34.625.070,34) solche aus Darlehen und mit € 2.909,66 (Vorjahr: € 2.539,69) solche aus der umsatzsteuerlichen Organschaft.

Seit Dezember 2018 setzt die ZAQUENSIS Gruppe einen Cashpool ein. Die Bankkontensalden der Tochtergesellschaften werden im Rahmen dieses Cashpools täglich auf das Hauptkonto der ZAQUENSIS Holding GmbH transferiert. In einem zweiten Schritt wird das Saldo auf dem Hauptkonto der ZAQUENSIS Holding GmbH auf das Konto des House of Finance transferiert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, von € 3.164.235,62 (Vorjahr: € 3.108.123,03) beinhalten mit € 3.164.235,62 (Vorjahr: € 3.106.933,03) Verbindlichkeiten aus Darlehen und mit € 0,00 (Vorjahr: € 1.190,00) Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung.

Die in den sonstigen Verbindlichkeiten enthaltenen Verbindlichkeiten aus Steuern betragen € 2.839.482,24 (Vorjahr: € 1.159.229,01).

In den Verbindlichkeiten sind Beträge mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr wie folgt enthalten:

Bilanzposition:	Geschäftsjahr	Vorjahr
	€	€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	26.402,69	51.883,73
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	10.246.523,64	10.169.395,81
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	59.122,27
Sonstige Verbindlichkeiten	2.857.011,91	1.172.811,91
Gesamtbetrag:	13.129.938,24	11.453.213,72

In den Verbindlichkeiten sind Beträge mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wie folgt enthalten:

Bilanzposition:	Geschäftsjahr	Vorjahr
	€	€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	25.591.779,21	25.197.862,93
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3.164.235,62	3.049.000,76
Sonstige Verbindlichkeiten	307.538,23	334.806,95
Gesamtbetrag:	29.063.553,06	28.581.670,64

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren betragen insgesamt € 14.380.377,81 (Vorjahr: € 14.407.646,53).

Sonstige Angaben

Im Jahresdurchschnitt waren insgesamt 37 (Vorjahr: 36) Arbeitnehmer beschäftigt.

Als Geschäftsführer waren während des Geschäftsjahres bestellt:

•	Herr Lars Ackmann, Chief Financial Officer, Aachen
•	Herr Roger Lothmann, Chief Executive Officer, Aachen

Nennenswerte Haftungsverhältnisse, Wechsel-, Scheck- und andere Bürgschaften bestanden nicht.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen gliedern sich wie folgt:

	Gesamt		Restlaufzeiten
		Bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	Mehr als 5 Jahre
aus Miet-,Pacht- und Leasingverträgen und Instandhaltung- und Wartungskosten	767.407,39 €	368.782,89 €	398.624,50 €	- €

Es bestehen Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträge mit folgenden Tochtergesellschaften:

•	ZAQUENSIS GmbH, Aachen
•	Jobwerk Service GmbH, Aachen
•	aixTime Personaldienstleistungen GmbH, Aachen

Die Gesellschaft ist Tochtergesellschaft der The House of Pledge N.V., Belgien.

Sämtliche Geschäfte, die mit nahestehenden Unternehmen und Personen durchgeführt wurden, sind unter marktüblichen Bedingungen zustande gekommen.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der THE HOUSE OF HIS ROYAL MAJESTY THE CUSTOMER II NV mit Sitz in Roeselare/Belgien, die den Konzernabschluss für den größten und den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der THE HOUSE OF HIS ROYAL MAJESTY THE CUSTOMER II NV ist am Sitz dieser Gesellschaft in Roeselare/Belgien erhältlich und wird in der Bilanzzentrale der belgischen Nationalbank mit der Unternehmensnummer 0643.887.978 bekannt gemacht.

Die ZAQUENSIS Holding GmbH nimmt die Befreiung von der Aufstellung eines eigenen Teilkonzernabschlusses/-lageberichts gemäß § 291 Abs. 2 HGB in Anspruch. Der befreiende Konzernabschluss der THE HOUSE OF HIS ROYAL MAJESTY THE CUSTOMER NV wird nach den belgischen Rechnungslegungsvorschriften aufgestellt. Der befreiende Konzernabschluss und der befreiende Konzernlagebericht werden geprüft. Wesentliche Unterschiede zwischen den belgischen Rechnungslegungsvorschriften und den deutschen handelsrechtlichen Bilanzierungs-, Bewertungs- und Konsolidierungsmethoden ergeben sich nicht. Der befreiende Konzernabschluss/-lagebericht wird in deutscher Sprache im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

sonstige Berichtsbestandteile

Aachen, den 20. Februar 2021

gez. Lars Ackmann
gez. Roger Lothmann

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.03.2021 festgestellt.