Jodo Stein GmbH Bedachungen

Kerpen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	1.441.405,00	1.903.402,60
I. Sachanlagen	325.071,00	293.171,00
II. Finanzanlagen	1.116.334,00	1.610.231,60
B. Umlaufvermögen	3.723.144,22	2.196.783,87
I. Vorräte	736.222,58	374.604,90
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	997.359,49	775.505,06
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	107.323,72	130.692,53
davon gegen Gesellschafter	108.804,71	122.116,56
III. Wertpapiere	502.535,66	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.487.026,49	1.046.673,91
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.706,86	3.110,75
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	107.781,00	88.696,00
Aktiva	5.275.037,08	4.191.993,22

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	3.773.369,88	3.171.606,79
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Bilanzgewinn	3.747.805,29	3.146.042,20
davon Gewinnvortrag	3.146.042,20	2.739.665,11
B. Rückstellungen	413.108,21	371.910,26
C. Verbindlichkeiten	1.088.558,99	648.476,17
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.019.592,39	554.303,48
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	68.966,60	94.172,69
Passiva	5.275.037,08	4.191.993,22

Anhang

zum

31. Dezember 2023

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Jodo Stein GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Jodo Stein GmbH Bedachungen
Firmensitz laut Registergericht:	Kerpen
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Köln
Register-Nr.:	41836

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis zu einem Wert von € 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Einzelheiten können dem beiliegenden Bruttoanlagenspiegel sowie der Entwicklung des Anlagevermögens entnommen werden.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen EUR 844.214,00.

Die Steuerrückstellung beinhaltet die das Vorjahr betreffende und bereits veranlagte Gewerbesteuer.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber der Gesellschafter-Geschäftsführer beläuft sich auf EUR 108.804,71 (Vorjahr: EUR 122.116,56). Darin enthalten ist eine Forderung gegenüber der LS Mobilien (Leo Stein), welche mit einem Zinssatz von 2,5 % p.a. verzinst wird. Zusätzlich wurden den Gesellschafter-Geschäftsführern Herrn Leo Stein und Engelbert Stein am 22.02.2022 ein Darlehen i.H.v. jeweils EUR 22.000,00 ausgezahlt, welches mit 1 % p.a. verzinst wird.

Pensionsrückstellungen

Bei den Rückstellungen für Altersvorsorgeverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach den durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von € 10.075. Insoweit besteht eine Ausschüttungssperre.

Gemäß § 246 Abs. 2 HGB sind die Vermögensgegenstände, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersvorsorgeverträgen dienen, damit sogenanntes Planvermögen darstellen, mit den Pensionsrückstellungen zu verrechnen.

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	EUR
Erfüllungsbetrag der Schulden	811.079,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	899.775,00
verrechnete Aufwendungen	48.118,00
verrechnete Erträge	189.981,00

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 1.019.592,39 (Vorjahr: EUR 554.303,48).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 68.966,60 EUR (Vorjahr: 94.172,69 EUR).

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die beiden Gesellschafter-Geschäftsführer,

Herrn Engelbert Stein, Auf der Heide 48, 50171 Kerpen und
Herrn Leo Stein, An der Marienkapelle 15, 50171 Kerpen

geführt.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 30.

Unterschrift der Geschäftsführung

Kerpen, den 16.08.2024

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Engelbert und Leo Stein

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.08.2024 festgestellt.

gez. die Geschäftsführung Engelbert und Leo Stein