Hermes Shipping & Transport GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	102.063,34	107.317,34
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4,00	4,00
II. Sachanlagen	10.951,00	16.205,00
III. Finanzanlagen	91.108,34	91.108,34
B. Umlaufvermögen	1.201.613,05	1.094.636,85
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	795.009,04	716.346,14
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	406.604,01	378.290,71
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.036,73	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.304.713,12	1.201.954,19

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	634.555,79	584.393,25
I. gezeichnetes Kapital	102.258,38	102.258,38
II. Gewinnvortrag	532.297,41	482.134,87
B. Rückstellungen	66.683,18	43.279,00
C. Verbindlichkeiten	603.474,15	574.281,94
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	603.474,15	574.281,94
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.304.713,12	1.201.954,19

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Hermes Shipping & Transport GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmertätigkeit ausgegangen.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibung vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abzutzbar, um planmäßige Abschreibung vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Wirtschaftsgüter mit einem Einzelanschaffungswert zwischen € 150 und € 1.000 wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften in Höhe von 20% abgeschrieben (Abschreibungspool).

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

•	Anteile an verbundene Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Fremdwährungsposten wurden mit dem entsprechenden Divisenkassamittelkurs angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Fremdwährungbankbestände wurden mit dem entsprechenden Devisenkassamittelkurs angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsposten wurden mit dem entsprechenden Divisenkassamittelkurs angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Auswirkung steuerrechtliche begründeter Maßnahmen auf das Jahresergebnis

Durch die allein nach steuerrechtlichen Vorschriften durchgeführten Maßnahmen und der daraus resultierenden Beeinflussung des Steueraufwands waren die Rückstellungen für latente Steuern um € 43,00 zu erhöhen.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die wie folgt in Euro umgerechnet wurden.

1 USD = 1,29450 €
1 SEK = 8,91500 €

Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

Latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

- Abweichende Bewertung Fremdwährungen:

- Forderungen € 10
- Verbindlichkeiten € 133

Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt mit dem geschätzten Steuersatz von 30%.

Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr bestehen nicht.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahren und der Sicherungsrechte

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

Sonstige Pflichtangaben

Name der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Rolf Diercks, Kaufmann, Hamburg

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft besitzt 100% der Anteile der Hermes Umschlag und Transport GmbH, HRB 75105 und der Hermes Air Cargo GmbH, HRB 91519.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die folgende Rechte und Pflichten:

Forderungen € 0,00 (€ 100,00)
Verbindlichkeiten € 2.394,85 (€ 0,00)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.09.2012 festgestellt.