Gradus Venture GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		77.011,00		26.484,07
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00		3,00
II. Sachanlagen	2.894,64		2.240,47
III. Finanzanlagen	74.113,36		24.240,60
B. Umlaufvermögen		55.902,26		32.420,66
I. Vorräte	0,00		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	27.580,71		17.843,20
III. Wertpapiere	0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	28.321,55		14.577,46
C. Rechnungsabgrenzungsposten	110,61	110,61	318,87	318,87
Summe Aktiva		133.023,87		59.223,60

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		64.910,78		37.750,94
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00		0,00
III. Gewinnrücklagen	0,00		0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	12.750,94		21.432,83
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	27.159,84		-8.681,89
B. Rückstellungen	30.191,73	30.191,73	17.380,00	17.380,00
C. Verbindlichkeiten	32.335,46	32.335,46	4.092,66	4.092,66
D. Rechnungsabgrenzungsposten	5.585,90	5.585,90	0,00
Summe Passiva		133.023,87		59.223,60

ANHANG

Gradus Venture GmbH 2011

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die größenabhängige Erleichterung nach § 274a und § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Bilanzstichtag einzeln bewertet.

Es wurde vorsichtig bewertet; insbesondere wurden alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Bilanzstichtag entstanden sind, berücksichtigt. Gewinne wurden nur berücksichtigt, wenn sie am Bilanzstichtag realisiert waren.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zu Nominalbeträgen bewertet. Die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen. Sie werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden mit dem durchschnittlichen Zinssatz der letzten sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibung bewertet.

Die Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Für Wirtschaftgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,- EUR und 1.000,- EUR wurde ein Sammelposten gemäß § 6 Absatz 2a EStG gebildet und abgeschrieben.

Ab 2010 wurde das Wahlrecht genutzt, die Anschaffungskosten für geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410,- EUR in voller Höhe als Betriebsausgaben abzusetzen.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. zu niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Sie betreffen eine Beteiligung an der baseclick GmbH, Tutzing, an der Mediport Venture Fonds Zwei GmbH, Berlin und der metaVino GmbH, Potsdam (seit März 2011 MetaSysX GmbH, Potsdam; ehem. GO:INcubator Seed GmbH) - (Beteiligungshöhe 100 %; Eigenkapital 25.000,- EUR; Ergebnis 2011: -926,74 EUR).

Es bestehen sonstige Vermögensgegenstände, die im Wesentlichen Erstattungsansprüche aus Umsatzsteuer (1.913 EUR) betreffen.

In 2011 wurde bei der HypoVereinsbank ein auf australische Dollar basierendes Konto eröffnet. Dessen Höhe beläuft sich per 31.12.2011 umgerechnet auf 9.456,04 EUR (Wechselkurs: 1,00000 AUD : 0,78564 EUR).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Sonstige Angaben

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gradus Venture GmbH ist Dr. Thomas Frischmuth.

Der Geschäftsführer ist gemäß Gesellschafterbeschluss von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Dr. Thomas Frischmuth

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21.06.2012