PROCAS Grundwert Concept AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	488.937,96	294,00
I. Sachanlagen	57,00	294,00
II. Finanzanlagen	488.880,96
B. Umlaufvermögen	623.271,54	465.475,28
I. Vorräte	420.064,66	387.913,68
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	49.303,24	46.543,32
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	153.903,64	31.018,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.835,10	5.274,01
Aktiva	1.120.044,60	471.043,29

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	728.798,15	197.468,55
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnrücklagen	5.623,18	5.623,18
III. Bilanzgewinn	673.174,97	141.845,37
davon Gewinnvortrag	578.391,32	250.209,07
B. Rückstellungen	76.924,74	4.400,00
C. Verbindlichkeiten	314.321,71	268.675,74
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	244.461,27	178.675,74
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	70.000,00	90.000,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	499,00
Passiva	1.120.044,60	471.043,29

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	PROCAS Grundwert Concept AG
Firmensitz laut Registergericht:	Berlin
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.:	151430

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nennwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital (Grundkapital) ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten das laufende Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Innerhalb der sonstigen Rückstellungen hat lediglich der Rückstellungsbetrag für Aufbewahrungspflichten eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Da die Auswirkungen zu erwartender Kosten- und Preissteigerungen sowie die Abzinsung mit ihrem Erfüllungsbetrag als nicht wesentlich eingeschätzt wurden, ist deren Berücksichtigung unterblieben.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen EUR 22.594,50.

Angaben über den Bestand, den Erwerb und die Veräußerung eigener Aktien

Das Grundkapital setzt sich aus 50.000 vinkulierten Namensaktien im Nennbetrag von einem Euro zusammen.

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von EUR 578.391,32 einbezogen.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 244.461,27 EUR (Vorjahr: 178.675,74 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 70.000,00 EUR (Vorjahr: 90.000,00 EUR).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine Haftungsverhältnisse zu vermerken.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Angaben in Fortführung des Jahresergebnisses

In Fortführung des Jahresergebnisses erfolgt die nachfolgende Darstellung:

Posten der Ergebnisverwendung	Betrag
	EUR
+ Jahresüberschuss	94.783,65
- Jahresfehlbetrag	0,00
+ Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	578.391,32
- Verlustvortrag aus dem Vorjahr	0,00
+ Ertrag aus der Kapitalherabsetzung	0,00
+ Entnahmen aus der Kapitalrücklage	0,00
Entnahmen aus Gewinnrücklagen
+ Entnahmen aus der gesetzlichen Rücklage	0,00
+ Entnahmen aus der Rücklage für eigene Aktien	0,00
+ Entnahmen aus satzungsmäßigen Rücklagen	0,00
+ Entnahmen aus anderen Gewinnrücklagen	0,00
Einstellungen in Gewinnrücklagen
- Einstellungen in die Rücklage nach den Vorschriften über die Kapitalherabsetzung	0,00
- Einstellungen in die gesetzliche Rücklage	0,00
- Einstellungen in die Rücklage für eigene Aktien	0,00
- Einstellungen in die satzungsmäßigen Rücklagen	0,00
- Einstellungen in die anderen Gewinnrücklagen	0,00
= Bilanzgewinn	673.174,97
= Bilanzverlust	0,00

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 1,42.

Gewährte Vorschüsse und Kredite

Kredite oder Vorschüsse an den Vorstand wurden nicht gewährt.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Herr Zschommler

Berlin, den 15.12.2023

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.12.2023 festgestellt.

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Eigentümerstruktur